DEFINISI Rugi Dan Pelarasan Kerugian Rizab Kepada Pemegang Saham Lebihan
Rizab kerugian dan pelarasan rugi kepada nisbah lebihan pemegang polisi adalah nisbah rizab penanggung insurans yang diketepikan untuk kerugian tidak dibayar dan kos penyiasatan dan penyesuaian kerugian kepada asetnya selepas perakaunan liabiliti. Juga dikenali sebagai rizab kepada lebihan pemegang polisi, menunjukkan berapa banyak risiko setiap dolar lebihan menyokong. Nisbah ini biasanya dinyatakan sebagai peratusan.
PEMBATASAN Rugi Dan Pelarasan Kerugian Rizab Kepada Pemegang Saham Lebihan
Syarikat insurans mengetepikan rizab untuk menampung potensi liabiliti daripada tuntutan yang dibuat atas dasar yang mereka menanggung jamin. Rizab adalah berdasarkan kepada anggaran kerugian yang mungkin dihadapi oleh penanggung insurans dalam tempoh masa, yang bermaksud bahawa rizab mungkin mencukupi atau mungkin tidak mencukupi untuk menampung liabilitinya. Anggaran jumlah rizab memerlukan unjuran aktuari berdasarkan jenis polisi yang ditaja jamin.
Menetapkan Cukup untuk Tuntutan
Penanggung mempunyai beberapa matlamat apabila memproses tuntutan: memastikan bahawa mereka mematuhi manfaat kontrak yang digariskan dalam polisi yang mereka menanggung jamin, mengehadkan kelaziman dan kesan tuntutan penipuan, dan membuat keuntungan daripada premium yang mereka terima. Penanggung insurans mesti mengekalkan rizab yang cukup tinggi untuk memenuhi liabiliti yang diunjurkan. Semakin tinggi nisbah kerugian dan rizab pelarasan rugi kepada lebih banyak pemegang polisi, lebih bergantung kepada penanggung insurans adalah lebih banyak daripada pemegang polisi untuk menampung potensi liabiliti dan risiko yang lebih besar untuk menjadi tidak solven. Jika bilangan dan takat tuntutan yang difailkan melebihi anggaran jumlah yang diketepikan dalam simpanan, penanggung insurans perlu memakan keuntungannya untuk membayar tuntutan.
Pengawal selia memberi perhatian kepada rugi kerugian dan pelarasan kerugian kepada nisbah lebihan pemegang polisi kerana ia merupakan penunjuk masalah potensi kesolvenan, terutamanya jika nisbahnya tinggi. Menurut Persatuan Peserta Insurans Kebangsaan (NAIC), nisbah kurang daripada 200 peratus dianggap boleh diterima. Sekiranya bilangan penanggung insurans mempunyai nisbah yang lebih tinggi daripada apa yang dianggap boleh diterima, ini boleh menjadi penunjuk bahawa penanggung insurans mungkin mencapai terlalu dalam rizab untuk membayar keuntungan.
Sistem Maklumat Pengawalseliaan NAIC (IRIS) adalah koleksi alat kesolvenan analisis dan pangkalan data yang direka untuk menyediakan jabatan-jabatan insurans negeri dengan analisis terhadap keadaan kewangan penanggung insurans yang beroperasi di negara masing-masing. Di banyak negeri, pengguna juga boleh mengakses data IRIS untuk penanggung insurans yang beroperasi di sana.
Perhatikan bahawa nisbah ini boleh berbeza-beza dari tahun ke tahun dan nisbah rendah tidak semestinya tanda bahawa penanggung insurans akan atau akan menjadi tidak solven.
