Sekiranya anda telah memindahkan pekerjaan semasa memegang 401 (k) tradisional, anda mungkin sudah biasa dengan pilihan rollover untuk akaun persaraan ini. Anda mungkin kurang yakin dengan pilihan anda apabila anda meninggalkan majikan yang anda mempunyai Roth 401 (k), sepupu 401 (k) yang lebih baru dan kurang lazim.
Perbezaan utama antara akaun ialah 401 (k) tradisional yang dibiayai dengan dolar pretax, di mana sumbangan Roth berada dalam dolar pasca cukai, sehingga tidak ada kenaikan cukai dari membuat pengeluaran yang layak kemudian.
Sekiranya tugas anda dipertaruhkan atau anda sedang mempertimbangkan langkah kerjaya, berikut adalah langkah yang anda boleh ambil dengan akaun Roth 401 (k) anda apabila menukar majikan.
Takeaways Utama
- A Roth 401 (k) boleh dilancarkan ke Roth IRA atau Roth 401 (k) yang baru atau sedia ada. Sebagai peraturan, pemindahan ke Roth IRA adalah yang paling diingini, memandangkan ia memudahkan pilihan pelaburan yang lebih luas. untuk memindahkan wang ke akaun Roth IRA sedia ada, jika anda mempunyai satu, kerana peraturan lima tahun yang mengawal pengagihan yang layak. Jika anda merancang untuk menarik balik dana yang dipindahkan tidak lama lagi, memindahkannya ke Roth 401 (k) yang lain boleh memberikan lebih banyak kelebihan rawatan cukai.
Pilihan Rollover
Untuk sebahagian besar, pilihan anda untuk Roth 401 (k) mengikuti orang-orang yang tradisional 401 (k), tetapi pemindahan itu adalah untuk versi Roth dari akaun yang tersedia: Jika anda memilih untuk menggulung dana ke IRA, dana dari Roth 401 (k) hendaklah dipindahkan ke IRA Roth. Sekiranya majikan baru anda mempunyai opsyen Roth 401 (k) dan membolehkan pemindahan, anda juga boleh melancarkan "lama" Roth 401 (k) ke dalam "baru" Roth 401 (k).
Rolling over Roth 401 (k) ke dalam Roth IRA umumnya optimum, terutamanya kerana pilihan pelaburan dalam IRA biasanya lebih luas dan lebih baik daripada rancangan 401 (k). "Lebih banyak daripada tidak, akaun IRA individu mempunyai lebih banyak pilihan daripada 401 (k), " kata Carlos Dias Jr., pengurus kekayaan, di Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. "Bergantung pada penjaga, kadangkala pilihan anda dalam 401 (k) terhad kepada dana bersama atau beberapa ETF berbeza, berbanding mampu melabur dalam pelbagai pilihan."
Walau bagaimanapun, perhatikan bahawa dana dalam 401 (k) lebih dilindungi daripada banyak pertimbangan undang-undang. Ini boleh menjadi sebab untuk memilih opsyen baru-majikan-401 (k).
Cara terbaik untuk mencapai peralihan sama ada Roth IRA atau Roth 401 (k) yang lain adalah dari pemegang amanah kepada pemegang amanah. Ini memastikan transaksi lancar yang tidak boleh dicabar kemudian oleh IRS sama ada ia dibuat untuk jumlah penuh atau tepat pada masanya.
Walau bagaimanapun, jika anda membuat keputusan untuk memiliki dana yang dihantar kepada anda dan bukan langsung kepada pemegang amanah baru, anda masih boleh menggulung keseluruhan pengedaran kepada Roth IRA dalam tempoh 60 hari dari penerimaan. Sekiranya anda memilih laluan ini, walau bagaimanapun, pemegang amanah pada umumnya dikehendaki menahan 20% daripada baki akaun untuk cukai.
Ketahui Peraturan Roth 401 (k) Rollovers
Pengedaran Daripada Roth Rolled-Over Anda
Walaupun biasanya tidak dianjurkan untuk memanfaatkan dana persaraan sebelum meninggalkan tenaga kerja, dalam masa yang ketat yang tidak diinginkan dapat menjadi satu-satunya pilihan. Jika anda mesti mengeluarkan wang dari Roth anda pada masa peralihan atau tidak lama selepas itu, sedar bahawa peraturan masa untuk pengeluaran tersebut berbeza daripada IRA tradisional dan 401 (k) s. Sesetengah keperluan ini juga boleh digunakan untuk Roths yang dilancarkan apabila anda berada di atau hampir dengan umur persaraan.
Khususnya, untuk membuat pengagihan dari akaun-akaun ini tanpa menanggung sebarang cukai atau penalti, pengedaran mestilah "layak". Itu memerlukan bahawa ia memenuhi apa yang diketahui peraturan lima tahun. Juga digunakan untuk akaun persaraan yang diwarisi, peraturan ini memerlukan dana tetap utuh dalam akaun untuk tempoh lima tahun untuk mengelakkan atau sekurang-kurangnya meminimumkan cukai dan penalti. (Walaupun ini mungkin agak mudah, peraturan lima tahun sebenarnya agak rumit, dan pertimbangan yang teliti tentang bagaimana ia berlaku untuk situasi anda-dan mungkin penasihat cukai yang baik-disarankan.)
A Roth 401 (k) Dilancarkan ke IRA Roth
Sumbangan IRA Roth boleh ditarik balik pada bila-bila masa bebas cukai dan bebas penalti tanpa mengira usia. Walau bagaimanapun, peraturan bagi pengagihan pendapatan berbeza-beza. Pengedaran yang berkelayakan dari Roth IRA adalah salah satu yang memenuhi peraturan lima tahun dan juga dibuat selepas usia 59½, selepas kematian, atau akibat ketidakupayaan atau pembelian rumah pertama kali. Pengagihan yang layak ini bebas daripada cukai dan denda.
Sekiranya syarat-syarat ini tidak dipenuhi, pengeluaran dari akaun akan tertakluk kepada kedua-dua cukai pendapatan terpilih dan penalti. "Sekiranya anda membuat pengedaran tidak berkelayakan, cukai pendapatan hanya akan dikenakan ke atas pendapatan sumbangan anda, tetapi penalti 10% akan dikenakan kepada jumlah keseluruhan, " kata Mark Hebner, pengasas dan presiden Penasihat Dana Indeks, Inc., Irvine, Calif., Dan pengarang "Dana Indeks: Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif."
Seperti yang dijelaskan di bawah, dana dari Roth 401 (k) yang dilancarkan ke akaun lain adalah tertakluk kepada rawatan yang menggalakkan berhubung tempoh pegangan lima tahun. Rawatan yang sama tidak berlaku, malangnya, pada masa Roth 401 (k) yang dilancarkan ke Roth IRA yang baru . Sebaliknya, jika anda sudah mempunyai akaun IRA Roth, tempoh pemegangan untuk akaun itu terpakai kepada semua dana, termasuk yang dilancarkan dari akaun Roth 401 (k).
Untuk menggambarkan kesan ini, mari kita asumsikan bahawa Roth IRA anda dibuka pada tahun 2010. Anda bekerja di majikan anda dari 2016-2019 dan kemudian melepaskan atau berhenti. Kerana IRA Roth bahawa anda sedang melancarkan dana itu telah wujud selama lebih dari lima tahun, pengedaran penuh yang dilancarkan ke Roth IRA memenuhi peraturan lima tahun untuk distribusi yang memenuhi syarat.
Sebaliknya, jika anda tidak mempunyai Roth IRA yang sedia ada dan terpaksa menubuhkan satu untuk tujuan peralihan, tempoh lima tahun bermula pada tahun Roth IRA dibuka, tidak kira berapa lama anda telah menyumbang kepada Roth 401 (k).
Oleh itu, perlunya dana persaraan ini harus dipertimbangkan sebelum memindahkan wang dari Roth 401 (k) ke Roth IRA. Itulah yang berlaku sekiranya belum ada Roth IRA di tempatnya, sejak tempoh pemegangan lima tahun akan bermula semula di bawah senario ini.
A Roth 401 (k) Dilancarkan Ke Roth 401 (k)
Walau bagaimanapun, beberapa syarat asas perlu dipakai. Sekiranya anda membuat keputusan untuk menggulung dana dari Roth 401 (k) lama anda kepada Roth 401 (k) baru anda melalui pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah (juga dipanggil peralihan langsung), bilangan tahun dana yang ada pada lama pelan perlu dikira ke arah tempoh lima tahun untuk pengagihan yang berkelayakan. Walau bagaimanapun, majikan terdahulu mesti menghubungi majikan baru tentang jumlah caruman pekerja yang sedang dilancarkan dan mesti mengesahkan tahun pertama mereka dibuat.
Perhatikan juga, bahawa peralihan pada umumnya mesti lengkap agar dana baru dapat menikmati pengalihan tempoh masa dari Roth 401 (k) lama. Sekiranya pekerja hanya melakukan peralihan sebahagian ke Roth 401 (k) baru, tempoh lima tahun akan bermula semula. Iaitu, anda tidak mendapat kredit untuk jumlah wang yang ada dalam Roth 401 (k) lama anda.
Sebelum membuat keputusan, bercakap dengan penasihat cukai atau kewangan anda tentang apa yang terbaik untuk anda. Satu pilihan bahkan mungkin meninggalkan Roth 401 (k) dalam pelan majikan anda sebelumnya, bergantung kepada keadaan dan peraturan pelan itu.
Garisan bawah
Kaedah untuk melancarkan Roth 401 (k) sangat rumit. Pastikan anda menyiasat sepenuhnya cukai dan implikasi lain sebelum anda memutuskan bagaimana untuk mengendalikan dana ini selepas anda meninggalkan syarikat yang rancangannya memegang dana tersebut. Melakukan salah ini boleh jadi mahal.
