Apa itu Kiting?
Kiting adalah penggunaan penipuan instrumen kewangan untuk mendapatkan kredit tambahan yang tidak dibenarkan. Kiting merangkumi dua jenis utama penipuan:
- Mengeluarkan atau mengubah cek atau draf bank yang mana terdapat dana yang tidak mencukupi. Menerangkan nilai instrumen kewangan untuk tujuan memperluaskan kewajipan kredit atau meningkatkan leverage kewangan.
Takeaways Utama
- Kiting melibatkan kegunaan haram instrumen kewangan untuk menipu mendapatkan kredit tambahanSecurities firms "layang-layang" jika mereka gagal mematuhi peraturan SEC sekeliling mendapatkan sekuriti dengan tepat pada masanya caraCheck kiting menyasarkan bank atau peruncit melalui satu siri cek buruk, kadang-kadang ditarik pada beberapa akaun
Semak Kiting Melibatkan Bank
Dijalankan dalam sistem perbankan, kiting biasanya melibatkan lulus siri cek di dua atau lebih institusi perbankan, menggunakan akaun yang mempunyai dana yang tidak mencukupi. Bergantung pada waktu apungan yang diperlukan untuk cek yang disimpan di satu bank untuk membersihkan yang lain, kiter biasanya menulis cek di bank pertama terhadap akaun di pihak yang lain.
Sebelum cek itu, dia kemudian menarik balik dana dari akaun bank kedua dan mendepositkan dana kembali ke yang pertama. Proses itu kemudiannya boleh diulang dalam urutan bertentangan, kadang-kadang berulang kali. Hasil bersihnya adalah satu siri pengeluaran penipuan yang bergantung pada langkah yang lebih awal dari pemeriksaan penipuan yang mana ia berdasarkan telah dibersihkan.
Masa yang dikurangkan untuk cek untuk membersihkan telah membantu mengurangkan kejadian kiting pemeriksaan yang melibatkan bank, seperti yang dilakukan oleh bank-bank yang memegang dana yang disimpan dan mengecaj untuk cek yang dikembalikan.
Kiting Runcit
Variasi pemeriksaan kiting dikenali sebagai "kiting runcit." Ini bergantung kepada bayaran yang tidak baik (nombor satu) di peruncit untuk membeli item. Kemudian, sebelum cek itu telah dibersihkan, kiter menulis cek lain (nombor dua), yang mungkin termasuk (atau sepenuhnya terdiri) pembayaran balik tunai. Walaupun cashback kini paling sering dikaitkan dengan kad debit, sesetengah peruncit masih menawarkan kemudahan ini dengan cek.
Wang tunai dari nombor dua cek kemudiannya didepositkan ke dalam akaun, untuk membolehkan nombor satu cek dikosongkan. Penipuan itu kemudiannya diulang untuk menutup nombor dua cek dan mungkin dapat dikekalkan untuk terus mendahului apungan dan secara fraud memperoleh beberapa siri barang dan pengeluaran wang tunai.
Kiting Dengan Sekuriti
Kiting yang melibatkan penipuan sekuriti secara amnya berlaku apabila firma sekuriti melarang peraturan-peraturan SEC mengenai penghantaran tepat beli dan jualan yang tepat pada masanya, yang mesti diselesaikan dalam tempoh penyelesaian tiga hari. Jika firma gagal menerima sekuriti dalam jangka masa itu, ia perlu membeli kekurangan di pasaran terbuka dan mengenakan caj firma yang bermasalah untuk sebarang yuran berkaitan.
Firma tertunggak dianggap mengamalkan perbuatan penipuan kiting sekiranya ia gagal membeli sekuriti di pasaran terbuka dan mengekalkan kedudukan yang pendek, kelewatan penghantaran, atau mengambil bahagian dalam transaksi yang bertentangan dengan penyelesaian perdagangan yang sepatutnya.
