Terdapat sangat sedikit perselisihan dalam perancangan persaraan, tetapi memilih individu 401 (k) - juga dikenali sebagai satu-peserta 401 (k) atau solo 401 (k) - satu SEP IRA boleh menjadi salah satu daripada mereka. Sekiranya anda seorang pemilik tunggal dan ingin memaksimumkan sumbangan persaraan anda dengan kos yang paling rendah dan paling fleksibel, periksa lima sebab mengapa individu 401 (k) mungkin tepat untuk anda.
Takeaways Utama
- Anda boleh menyumbang lebih kepada 401 (k) individu berbanding dengan SEP IRA.Individu 401 (k) s membenarkan pinjaman, manakala IRA SEP tidak. Memiliki individu 401 (k) dan bukan SEP IRA boleh membuat penukaran Roth IRA lebih murah.
1. Sumbangan Pretax Maksimum
Kelebihan utama individu 401 (k) adalah bahawa jumlah maksimum yang anda boleh menyumbang adalah lebih tinggi pada setiap peringkat pendapatan bersih daripada untuk SEP IRA. Carta di bawah menunjukkan sumbangan maksimum yang boleh anda buat pada tahap pendapatan yang berbeza-beza dan menggambarkan bahawa perbezaan antara kedua-dua ini boleh menjadi besar.
Sebagai contoh, pada $ 50, 000 pendapatan bersih, anda boleh menyumbang sebanyak $ 34, 294 kepada individu 401 (k), manakala SEP IRA maksima hanya $ 9, 294 (sehingga 2019). Itulah perbezaan $ 25, 000 yang memihak kepada individu 401 (k).
Jadual di bawah menunjukkan bahawa sumbangan maksima 401 (k) individu terus melebihi nilai bagi SEP IRA sebanyak $ 25, 000 sehingga pendapatan bersih mencapai $ 200, 000. Pada ketika itu, perbezaannya berkurangan, tetapi ia masih memihak kepada individu 401 (k). Maksimum ini menganggap bahawa anda layak untuk peruntukan tangkapan bagi sesiapa berumur 50 tahun ke atas, yang membolehkan anda menyumbang tambahan $ 6, 500 kepada 401 (k) pada tahun 2020; IRA SEP tidak mempunyai peruntukan tangkapan.
| Pendapatan Bersih Sebelum Pengurangan Rancangan Berkelayakan | Max Individual 401 (k) Sumbangan | Sumbangan IRA SEP Maks | Individu 401 (k) - SEP IRA |
| $ 50, 000 | $ 34, 294 | $ 9, 294 | $ 25, 000 |
| $ 75, 000 | $ 38, 940 | $ 13, 940 | $ 25, 000 |
| $ 100, 000 | $ 43, 587 | $ 18, 587 | $ 25, 000 |
| $ 125, 000 | $ 48, 234 | $ 23, 234 | $ 25, 000 |
| $ 150, 000 | $ 52, 950 | $ 27, 950 | $ 25, 000 |
| $ 175, 000 | $ 57, 883 | $ 32, 883 | $ 25, 000 |
| $ 200, 000 | $ 62, 000 | $ 37, 816 | $ 24, 184 |
| $ 225, 000 | $ 62, 000 | $ 42, 749 | $ 19, 251 |
| $ 250, 000 | $ 62, 000 | $ 47, 683 | $ 14, 317 |
| $ 275, 000 | $ 62, 000 | $ 52, 616 | $ 9, 384 |
| $ 300, 000 dan seterusnya | $ 62, 000 | $ 56, 000 | $ 6, 000 |
Individu 401 (k) menendang SEP IRA untuk sumbangan pelan maksimum walau apa pun pendapatan bersih anda. Bagi pemilik tunggal yang tinggal di negeri-negeri dengan cukai pendapatan yang tinggi dan bagi mereka yang mempunyai sumber pendapatan luar tambahan, perbezaan ini boleh bermakna perbezaan di antara bayaran balik dan rang undang-undang apabila tiba masa untuk melakukan cukai anda. Kerana perbezaan ini akan berlaku setiap tahun, ia boleh meletakkan beratus ribu ringgit tambahan dalam pelan persaraan anda sepanjang perjalanan kerjaya anda.
2. Caruman adalah Budi bicara; Pinjaman Dibenarkan
Sumbangan individu 401 (k) tidak wajib setiap tahun. Ini membolehkan pemilik tunggal menguruskan aliran tunai mereka dan menyumbang jumlah maksimum dalam tahun-tahun yang baik sambil menyumbang kurang atau tidak sama sekali jika perniagaan mereka mengambil giliran yang lebih teruk. Di samping itu, pemilik boleh mengambil pinjaman sebanyak $ 50, 000 atau 50% daripada nilai manfaat dalam pelan tersebut (mana yang lebih rendah).
Walaupun SEP IRA tidak memerlukan sumbangan mandatori, ia tidak mempunyai peruntukan pinjaman sedemikian. Keupayaan untuk mengambil pinjaman bebas cukai dari individu anda 401 (k) dalam keadaan kecemasan perlu diambil serius kerana pemilik tunggal sering mempunyai pendapatan yang berubah-ubah dari tahun ke tahun.
3. Kemudahan, Kos Rendah, dan Fleksibiliti
Akaun 401 (k) individu mudah dibuka dan diurus. Sekiranya anda membuka satu di broker diskaun, anda mungkin tidak mempunyai kos lain selain untuk berdagang. Mereka juga sangat fleksibel apabila melabur. Di samping itu, anda tidak perlu memfailkan Borang 5500 dengan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, dengan syarat pelan anda mengandungi kurang daripada $ 250, 000 aset. Ini adalah benar untuk pelan 401 (k) individu dan pelan SEP IRA.
4. Pertukaran Roth Kurang-Mahal
Satu lagi kelebihan yang ketara dari individu 401 (k) adalah bahawa tidak seperti IRA SEP, ia tidak dipertimbangkan dalam menentukan kos pro rata untuk penukaran Roth.
Katakan anda mempunyai SEP IRA dengan $ 100, 000 dan IRA tradisional dengan $ 75, 000 ($ 30, 000 di antaranya mewakili sumbangan yang tidak dapat ditanggung). Sekiranya anda menukar IRA tradisional total anda bernilai $ 75, 000, anda hanya dapat mengecualikan kira-kira 17% ($ 30, 000 / $ 175, 000) daripada penukaran daripada pendapatan biasa anda. Ini kerana IRS mengharuskan anda untuk membuat sumbangan sumbangan yang tidak dapat diselesaikan di seluruh baki IRA anda termasuk IRA SEP.
Kini, katakan bahawa bukan SEP IRA anda mempunyai individu 401 (k) dengan $ 100, 000, ditambah dengan IRA tradisional dengan $ 75, 000. Sekali lagi, $ 30, 000 daripada jumlah itu mewakili sumbangan yang tidak dapat ditanggung. Sekiranya anda menukarkan IRA tradisional total anda bernilai $ 75, 000, anda boleh mengecualikan 40% ($ 30, 000 / $ 75, 000) dari penukaran daripada pendapatan biasa kerana 401 (k) individu tidak termasuk dalam pengiraan pro-rata. Dalam kedua-dua keadaan, anda menukar $ 75, 000 ke Roth IRA, tetapi dengan individu 401 (k) anda membayar kurang dalam cukai hari ini kerana anda hanya mengenali $ 45, 000 ($ 75, 000 x (1-0.40)) berbanding dengan contoh dengan SEP IRA, di mana anda akan mengenali $ 62, 250 ($ 75, 000 x (1-0.17)) dalam pendapatan bercukai.
Anda juga boleh mengambil langkah ini lebih jauh dan memindahkan semua wang pretasi dari IRA tradisional kepada individu 401 (k). Kemudian anda akan mempunyai $ 145, 000 dalam individu 401 (k) dan $ 30, 000 dalam IRA tradisional anda, yang mana 100% akan mewakili sumbangan yang tidak dapat ditanggung. Dalam kes ini, kemungkinan untuk kemudian menukar IRA tradisional $ 30, 000 dan tidak termasuk 100% daripada penukaran daripada pendapatan biasa, menjadikannya penukaran Roth pada dasarnya bebas cukai.
5. Opsyen untuk Memilih Sumbangan Roth
Kesimpulannya
Dalam banyak kes, individu 401 (k) adalah alternatif yang lebih baik untuk SEP IRA untuk pemilik tunggal. Jika anda terbiasa membuat sumbangan tahunan kepada SEP IRA, perhatikan bahawa tarikh akhir untuk membuka 401 (k) individu adalah 31 Disember, berbanding dengan SEP IRA, yang anda miliki sehingga 15 April tahun berikutnya untuk membiayai.
Bandingkan Akaun Pelaburan × Tawaran yang terdapat dalam jadual ini adalah dari perkongsian yang mana Investopedia menerima pampasan. Nama Penyedia Deskripsiartikel berkaitan
SEP IRA
Ciri-ciri dan Faedah IRA Sep dan IRA Roth
Akaun Simpanan Persaraan
Penjimatan untuk Persaraan Apabila Anda Bekerja Sendiri
IRA
Bagaimana saya boleh membiayai IRA Roth Jika Pendapatan Saya Terlalu Tinggi?
SEP IRA
Sekiranya saya Memulakan Syarikat Liabiliti Terhad (LLC), Bolehkah saya Membuka IRA SEP?
IRA
Penukaran Roth Menjadikan Sense pada Kadar Cukai Rendah Hari Ini
IRA
Terlalu kaya untuk Roth? Melakukan ini
Pautan Rakan KongsiTerma Berkaitan
401 (k) Bebas 401 (k) adalah pelan simpanan persaraan yang dihargai cukai yang tersedia untuk pemilik perniagaan kecil individu dan pasangan mereka. lebih lagi Apakah IRA Tradisional? IRA tradisional (akaun persaraan individu) membolehkan individu untuk mengarahkan pendapatan sebelum cukai ke arah pelaburan yang boleh berkembang menjadi cukai tertunda. lebih banyak Akaun Persaraan Individu (IRA) Akaun persaraan individu (IRA) adalah alat pelaburan individu yang digunakan untuk memperoleh dan memperuntukkan dana untuk simpanan persaraan. lebih banyak pencen pekerja yang mudah dipermudahkan (SEP) Definisi Pencen pekerja yang dipermudahkan adalah pelan persaraan yang boleh ditetapkan seseorang majikan atau individu yang bekerja sendiri. lebih lagi Mengeluh di Backdoor Roth IRA Sebuah backdoor Roth IRA membolehkan pembayar cukai menyumbang kepada Roth IRA, walaupun pendapatan mereka lebih tinggi daripada jumlah yang diluluskan oleh IRS untuk sumbangan tersebut. lagi Panduan Lengkap ke Roth IRA A Roth IRA adalah akaun simpanan persaraan yang membolehkan anda mengeluarkan wang anda tanpa cukai. Ketahui mengapa Roth IRA mungkin pilihan yang lebih baik daripada IRA tradisional untuk beberapa penabung persaraan. lebih lagi