Isi kandungan
- Apakah 'Pelaburan Alternatif'?
- Siapa yang Ingin IRA Berpandu Sendiri?
- Bagaimana IRA atau 401 (k) Berfungsi Sendiri
- Risiko 401 (k) atau IRA yang Diarah Sendiri
Akaun persaraan individu yang diarahkan sendiri (IRA) adalah untuk pelabur yang bertekad untuk melampaui pelaburan biasa yang tersedia untuk akaun persaraan. Jalan luar, dalam beberapa kes.
IRA kini tersedia dari kebanyakan institusi kewangan, dan masing-masing menawarkan pelbagai saham, bon, dan dana bersama, termasuk dana bursa dan dana indeks. Pelabur boleh memilih dana bon konservatif atau dana saham agresif, dan terdapat banyak pilihan di antara.
IRA yang diarahkan sendiri adalah untuk mereka yang meminta akses kepada pelaburan alternatif dalam simpanan persaraan mereka. Dan, mereka mahu kawalan penuh ke atas keputusan membeli dan menjual.
Takeaways Utama
- IRA yang diarahkan sendiri memberikan kawalan pelabur ke atas membeli dan menjual keputusan.Ia membenarkan pelaburan alternatif dalam aset seperti logam berharga dan mata wang kriptografi yang tidak biasanya terdapat dalam IRA.IRA yang diarahkan sendiri memerlukan keyakinan yang tinggi dan pelaburan yang besar masa dan perhatian.
Apakah 'Pelaburan Alternatif'?
IRA sendiri yang diarahkan dalam kebanyakan cara sama seperti mana-mana IRA lain. Iaitu, mereka mempunyai kelebihan cukai yang direka untuk menggalakkan rakyat Amerika menyimpan untuk persaraan. Itu bererti IRS mendapat beberapa berkata dalam apa yang IRA boleh dan tidak boleh dilaburkan. Ini termasuk beberapa alternatif untuk saham biasa dan dana bon.
Sehingga 2019, IRS membenarkan IRA yang diarahkan sendiri untuk melabur dalam hartanah, tanah pembangunan, nota janji hutang, sijil lien cukai, logam berharga, cryptocurrency, hak air, hak mineral, minyak dan gas, kepentingan keahlian LLC dan ternakan.
IRS juga mempunyai senarai pelaburan yang tidak dibenarkan. Senarai itu termasuk koleksi, seni, barangan antik, setem, dan permaidani.
Siapa yang Ingin IRA Berpandu Sendiri?
IRA yang diarahkan sendiri mungkin merayu kepada pelabur atas beberapa sebab:
- Ia boleh menjadi satu cara untuk mempelbagaikan portfolio dengan membagi simpanan persaraan antara akaun IRA konvensional dan IRA yang diarahkan sendiri. Ia boleh menjadi pilihan bagi seseorang yang mendapat dibakar dalam krisis kewangan 2008 dan tidak mempercayai pasaran saham atau bon Ia boleh merayu kepada pelabur dengan minat dan kepakaran yang kuat dalam jenis pelaburan tertentu, seperti kriptografi atau logam berharga.
Dalam sebarang kes, IRA yang diarahkan sendiri mempunyai kelebihan cukai yang sama seperti IRA lain. Pelabur yang mempunyai minat yang kuat dalam logam berharga boleh melabur wang sebelum cukai dalam jangka panjang dengan IRA tradisional, dan membayar cukai hanya selepas bersara.
Aspek yang diarahkan sendiri boleh merayu kepada pelabur bebas, tetapi ia tidak sepenuhnya diarahkan sendiri. Iaitu, pelabur secara peribadi mengendalikan keputusan membeli dan menjual tetapi seorang kustodian atau pemegang amanah yang berkelayakan mesti dinamakan sebagai pentadbir. Jika tidak, itu bukan IRA kerana IRS mentakrifkannya.
Pentadbir biasanya broker atau firma pelaburan.
Bagaimana IRA atau 401 (k) Berfungsi Sendiri
IRA yang diarahkan sendiri dipegang oleh penjaga yang dipilih oleh pelabur, biasanya broker atau firma pelaburan. Kustodian ini memegang aset IRA dan melaksanakan pembelian atau penjualan pelaburan atas nama pelabur.
Had sumbangan yang sama digunakan seperti IRA biasa dan 401 (k) rancangan. Pada tahun 2019 dan 2020, sumbangan maksimum IRA adalah $ 6, 000, ditambah dengan $ 1, 000 penangkapan bagi mereka yang berumur 50 tahun ke atas. Maksimum untuk 401 (k) rancangan ialah $ 19, 000 ($ 19, 500 pada 2020), ditambah dengan $ 1, 000 catch-up.
Peraturan pengeluaran juga sama. Pengeluaran yang dibuat daripada mana-mana IRA tradisional atau 401 (k) sebelum umur 59½ akan mencetuskan penalti pengeluaran awal 10% melainkan pengecualian dikenakan.
Pengagihan minimum yang diperlukan bermula pada usia 70 ½ tahun cukai tahun 2019. Undang-undang cukai baru berkuat kuasa pada 1 Januari 2020, memperluaskan umur untuk mengambil pengagihan minimum yang diperlukan kepada 72 orang.
Bagi mereka yang memilih pilihan Roth untuk IRA sendiri atau 401 (k), peraturannya adalah sama, kecuali bahawa tiada pengagihan minimum yang diperlukan pada mana-mana umur. Pelabur membayar cukai ke atas pendapatan pada tahun wang itu dilaburkan dan seluruh baki bebas cukai apabila wang ditarik balik dalam persaraan.
Akaun anda secara automatik akan kehilangan status keuntungannya jika peraturan IRS membuat transaksi yang dilarang.
Risiko 401 (k) atau IRA yang Diarah Sendiri
Akaun persaraan diri yang diarahkan sendiri boleh memberi anda kebebasan pilihan dengan simpanan persaraan anda tetapi ia datang dengan risiko yang jelas. Ini adalah pilihan untuk orang yang sangat yakin bahawa mereka boleh mengalahkan golongan profesional, dan bersedia untuk menjimatkan simpanan persaraan mereka.
IRS memberi amaran bahawa para pelabur dalam IRA yang diarahkan sendiri mungkin tertakluk kepada "skim penipuan, yuran yang tinggi, dan prestasi tidak menentu."
Pelabur juga harus waspada dengan sengaja melanggar peraturan IRS rumit untuk pelaburan IRA yang diarahkan sendiri. Beberapa peraturan ini khususnya mengharamkan:
- Menerima wang secara langsung daripada harta yang menghasilkan pendapatan di IRA atau 401 (k) Menggunakan harta tanah yang dipegang dalam akaun sebagai cagaran untuk pinjaman peribadi Menggunakan harta atau pelaburan lain dalam akaun dengan cara yang memberi manfaat kepada anda secara peribadi Meminjam wang dari akaun untuk membayar balik tanggungjawab pinjaman peribadi atau memberi pinjaman kepada orang yang tidak layak. Memastikan individu yang hilang kelayakan untuk mengekalkan kediaman dalam harta yang dimiliki di dalam 401 (k) atau hartanah IRAS atau menyewa dalam akaun itu kepada orang yang tidak layak
Orang yang hilang kelayakan adalah fidusiari pelan, seseorang yang menyediakan perkhidmatan kepada pelan itu, dan mana-mana entiti lain yang mungkin mempunyai kepentingan kewangan. Ini termasuk diri anda, pasangan dan ahli waris anda, benefisiari akaun, penjaga akaun atau pentadbir pelan, dan mana-mana syarikat di mana anda memiliki sekurang-kurangnya 50% stok undi, secara langsung atau tidak langsung.
Sekiranya IRS menentukan bahawa transaksi terlarang telah berlaku, akaun anda secara automatik akan kehilangan status keuntungannya. Semua wang yang anda telah melabur ke dalam 401 (k) atau IRA tradisional yang diarahkan sendiri akan dianggap sebagai pengagihan bercukai, meninggalkan anda dengan bil cukai yang besar.
