Isi kandungan
- A Roth IRA Refresher
- Membuat Roth IRA Sumbangan
- Mengambil Roth IRA Distributions
- Meninggalkan Warisan IRA Roth
- Garisan bawah
Dalam tahun-tahun kebelakangan ini, IRA Roth telah melonjak dalam populariti dengan rakyat Amerika yang ingin menahan wang untuk bersara. Pada tahun 2016, kira-kira satu pertiga daripada 42.6 juta pemilik Persaraan Individu (IRA) di Amerika Syarikat memegang versi Roth. Menjelang 2019, lebih separuh daripada mereka, menurut data dari Institut Syarikat Pelaburan.
Akta Potongan Cukai dan Pekerjaan (TCJA) yang diluluskan pada akhir tahun 2017, juga memberi rangsangan untuk Roths: Kadar cukai pendapatan yang diturunkan oleh tindakan itu akan kembali ke paras yang lebih tinggi pada tahun 2026. Oleh kerana Roth IRA memerlukan anda membayar cukai atas sumbangan di depan tetapi tiada jalan di atas pengedaran, mereka berfungsi dengan baik untuk orang yang mengharapkan berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi apabila mereka bersara. Jadi undang-undang baru sesuai dengan keunggulan utama Roth.
IRA Roth menawarkan beberapa kelebihan unik lain untuk penabung dari segi cukai, pengedaran, dan keupayaan untuk menyalurkan kekayaan kepada generasi akan datang.
Takeaways Utama
- Anda boleh terus menyumbang kepada Roth IRA selepas bersara, selagi anda mempunyai pendapatan yang diperoleh. Sekali anda menghidupkan 59½, anda boleh mula mengambil pengeluaran bebas cukai kedua-dua sumbangan dan pendapatan dari Roth IRA anda jika anda mempunyai akaun selama sekurang-kurangnya lima tahun. Tidak seperti IRA tradisional, anda tidak perlu mengambil pengedaran dari Roth IRA dan boleh meninggalkan keseluruhan akaun kepada ahli waris anda.
A Roth IRA Refresher
Mari kita mulakan dengan beberapa asas Roth IRA.
Walaupun Roth IRA berkongsi banyak persamaan dengan IRA tradisional, terdapat beberapa perbezaan utama antara kedua-dua akaun persaraan.
Tidak seperti IRA tradisional, sumbangan anda kepada IRA Roth tidak boleh ditolak cukai di depan. Anda membayar caruman anda daripada pendapatan selepas cukai semasa anda. Sebaliknya, anda boleh menarik balik sumbangan anda pada bila-bila masa tanpa penalti.
Sebaik sahaja anda mula mengambil pengagihan yang layak dari IRA Roth, anda tidak akan dikenakan cukai atas pendapatan sumbangan anda dibuat sepanjang tahun. A Roth IRA menimbulkan pendapatan atas asas yang ditangguhkan cukai dan pendapatan tersebut akan dikenakan cukai.
Juga tidak seperti IRA tradisional, tidak ada had umur untuk membuat sumbangan Roth IRA, selagi anda memperoleh pendapatan. Akhirnya, Roth IRAs tidak memerlukan pengagihan minimum (RMDs) sepanjang hayat anda.
Akaun Roth IRA sangat popular dengan orang muda Amerika. Lebih daripada tiga dalam 10 pelabur Roth IRA berada di bawah 40, menurut ICI. Hampir satu perempat daripada sumbangan Roth IRA dibuat oleh pelabur berusia antara 25 dan 34 tahun, berbanding hanya 7.5% deposit IRA tradisional.
Membuat Roth IRA Sumbangan
Seperti yang disebutkan, tidak kira berapa umur anda, anda boleh terus menyumbang kepada Roth IRA anda selagi anda memperoleh pendapatan - sama ada anda menerima gaji sebagai pekerja kakitangan atau 1099 pendapatan untuk kerja kontrak. Ini tidak seperti IRA tradisional, yang tidak membenarkan sumbangan sebaik sahaja anda mencapai 70 ½, walaupun anda memperoleh pendapatan.
Peruntukan ini menjadikan Roth IRAs ideal untuk setengah pensiunan yang terus bekerja beberapa hari seminggu di firma lama, atau pesara yang berpegang tangan dalam melakukan perundingan atau pekerjaan bebas sekali-sekala.
Had Sumbangan
Sumbangan maksimum Roth untuk 2019 adalah $ 6, 000, ditambah $ 1, 000 jika anda berusia 50 tahun ke atas pada akhir tahun. Inilah sumbangan yang ditangkap. Bagi tahun cukai 2020, angka itu meningkat kepada $ 6, 500 ditambah dengan batas $ catch 1, 500.
Sumbangan mesti dibuat oleh tarikh akhir pemfailan cukai pada tahun berikutnya, termasuk apa-apa pelanjutan. Sebagai contoh, anda boleh membuat sumbangan ke IRA 2019 anda sehingga 15 April, 2020, atau lebih lewat jika anda memfailkan sambungan.
Had Pendapatan
IRA Roth mempunyai had pendapatan yang memberi kesan sama ada dan berapa banyak yang boleh anda sumbangkan. Sebagai contoh, bagi tahun cukai 2019, pemohon tunggal, sebagai contoh, mesti mempunyai pendapatan kasar diselaraskan disesuaikan (MAGI) di bawah $ 122, 000 untuk layak membuat sumbangan penuh. Antara $ 122, 000 dan $ 137, 000 mereka boleh membuat sumbangan separa. Untuk tahun cukai 2020, angka-angka diselaraskan: Single dengan MAGI di bawah $ 124, 000 boleh membuat sumbangan penuh. Antara $ 124, 000 dan $ 139, 000 mereka boleh membuat sumbangan separa.
Anda tidak boleh membayar wang ke dalam Roth IRA jika anda tidak memperoleh pendapatan. Tetapi pasangan anda, jika anda mempunyai satu, boleh menubuhkan dan membiayai IRA Roth bagi pihak anda jika pasangan masih memperoleh pendapatan. Kerana IRA tidak dapat dipegang sebagai akaun bersama, Roth IRA pasangan mesti berada dalam nama anda walaupun pasangan anda membuat sumbangan.
Sekiranya pasangan anda memperoleh pendapatan dan anda tidak boleh, pasangan anda boleh membiayai IRA Roth anda untuk anda.
Mengambil Roth IRA Distributions
Anda boleh menarik balik caruman dari Roth IRA anda pada bila-bila masa dan untuk sebarang sebab-tanpa cukai atau denda. Walau bagaimanapun, anda tidak boleh menarik balik pendapatan dalam Roth IRA anda sehingga anda sekurang-kurangnya 59½ dan akaun telah dibuka selama lima tahun atau lebih.
Walau bagaimanapun, terdapat beberapa pengecualian cukai dan denda. Dalam kes-kes tertentu, anda dibenarkan mengambil pengeluaran cukai dan penalti bebas (alias pengagihan yang berkelayakan) dari pendapatan Roth IRA anda sebelum anda bertukar 59½.
Sebagai contoh, jika anda menggunakan wang untuk membeli, membina, atau membina semula rumah pertama untuk diri sendiri atau ahli keluarga, ia akan dianggap sebagai pengedaran yang berkelayakan. Ini terhad kepada $ 10, 000 setiap seumur hidup. Anda juga boleh mengambil pengagihan yang memenuhi syarat perbelanjaan pendidikan tinggi atau jika anda menjadi kurang upaya.
Sebaliknya, jika anda mengambil taburan tidak memenuhi syarat yang tidak memenuhi syarat-syarat ini, anda perlu batuk cukai pendapatan dan penalti pengagihan awal 10%. Sumber pengagihan yang tidak memenuhi syarat menentukan pengenaan cukai.
Meninggalkan Warisan IRA Roth
Kerana tidak ada pengagihan minimum yang diperlukan dengan IRA Roth sepanjang hayat anda, jika anda tidak memerlukan wang untuk perbelanjaan hidup, anda boleh meninggalkan semuanya kepada pewaris anda.
Oleh kerana anda telah membayar prabayar cukai pada Roth IRA, benefisiari anda tidak akan dikenakan tagihan cukai apabila mereka menerima pendapatan dari akaun. Ini membolehkan anda meninggalkan aliran pendapatan bebas cukai kepada anak-anak, cucu, atau ahli waris lain.
Walaupun ahli waris bukan pasangan mesti mengambil pengagihan minimum (RMD) yang diperlukan pada IRA Roth yang diwarisi, mereka tidak akan dikenakan cukai atas pengeluaran sekiranya mereka mematuhi peraturan RMD. Sekali lagi, ini berbeza dengan IRA tradisional, di mana RMD boleh dikenakan cukai untuk benefisiari, sama seperti mereka untuk pemilik asal.
Garisan bawah
Tidak ada soalan bahawa IRA Roth menawarkan beberapa manfaat berharga selepas bersara. Bukan sahaja anda boleh mengambil pengeluaran bebas cukai dari Roth, tetapi anda juga mempunyai fleksibiliti maksimum untuk masa dan berapa banyak anda menarik diri.
Ini bermakna anda boleh meninggalkan bungkusan bebas cukai yang baik untuk pewaris anda, atau pengagihan yang berlainan bergantung kepada berapa pendapatan yang anda dapat dari sumber lain seperti Keselamatan Sosial, pekerjaan, atau pelaburan lain.
IRA Roth boleh dibuka pada kebanyakan pembrokeran, tetapi ada yang memberikan akses dan pilihan yang lebih baik daripada yang lain. Sekiranya anda membeli-belah, lihat senarai broker Investopedia yang terbaik untuk IRA dan Roth IRAs.
