Isi kandungan
- Pengeluaran Bebas Cukai: IRA Roth
- Apabila Pengeluaran IRA Dibayar
- Cara-cara untuk Menghindari Penalti Penarikan
- Cukai Pendapatan Biasa sahaja
- Pengagihan Minimum yang diperlukan
- Garisan bawah
Berapa banyak yang akan anda bayar dalam cukai ke atas pengeluaran persaraan individu (IRA) bergantung kepada jenis IRA, umur anda, dan tujuan pengeluaran. Kadang-kadang jawapannya adalah sifar-anda tidak perlu membayar cukai. Dalam kes lain, anda berhutang cukai pendapatan ke atas wang yang anda menarik dan kadang-kadang penalti tambahan jika anda menarik balik dana sebelum umur 59½ tahun. Sebaliknya, selepas usia tertentu, anda mungkin perlu mengeluarkan wang dan membayar cukai ke atasnya.
Terdapat beberapa pilihan IRA dan pelbagai tempat untuk mendapatkan jenis akaun ini, tetapi Roth IRA dan IRA tradisional adalah jenis yang paling banyak dipegang. Peraturan penarikan untuk jenis IRA lain adalah serupa dengan IRA tradisional, dengan beberapa perbezaan kecil yang unik. IRA jenis lain adalah SEP-IRA, IRA Mudah, atau SARSEP IRA. Setiap jenis mempunyai peraturan yang berbeza mengenai siapa yang boleh membuka satu.
Takeaways Utama
- Hanya Roth IRA yang menawarkan pengeluaran bebas cukai. Jika anda mengeluarkan wang sebelum umur 59½, anda akan dinilai penalti 10% sebagai tambahan kepada cukai pendapatan biasa-melainkan jika anda memenuhi salah satu pengecualian cukai atau mengeluarkan caruman Roth (bukan pendapatan). Sekiranya IRA anda bukan Roth, anda akan dikenakan cukai pada pengeluaran pada kadar cukai pendapatan tetap anda pada tahun itu. Pada umur 72 tahun, anda dikehendaki mengeluarkan wang dari setiap jenis IRA tetapi Roth-sama ada anda memerlukannya atau tidak- dan membayar cukai pendapatan ke atasnya.
Pengeluaran Bebas Cukai: Roth IRAs Only
Apabila anda melabur menggunakan Roth IRA, anda mendepositkan wang itu selepas ia telah dikenakan cukai. Apabila anda mengeluarkan wang semasa bersara, anda tidak membayar cukai ke atas wang yang anda menarik balik atau keuntungan yang diperoleh pelaburan anda-manfaat yang besar. Untuk mengambil kesempatan daripada pengeluaran bebas cukai ini, wang itu mestilah didepositkan dalam IRA dan diadakan selama sekurang-kurangnya lima tahun dan anda mestilah berusia sekurang-kurangnya 59½ tahun. Istilah lain untuk pengeluaran IRA adalah pengedaran.
Walau bagaimanapun, "untuk pelabur bersara yang memiliki 401 (k), teknik yang kurang dikenali boleh membenarkan penarikan balik Roth IRA pada umur 55 tahun tanpa penalti 10%, " kata James B. Twining, pengasas, dan Ketua Pegawai Eksekutif Pelan Kewangan Inc., di Bellingham, Washington. "The Roth IRA adalah 'reverse rolled' ke 401 (k) dan kemudian ditarik balik di bawah pengecualian umur 55 tahun."
Mengetahui bahawa anda boleh mengeluarkan wang tanpa penalti mungkin memberi anda keyakinan untuk melabur lebih banyak dalam Roth daripada yang anda rasa selesa. Jika anda benar-benar ingin mempunyai persaraan yang mencukupi, sudah tentu, yang terbaik adalah untuk mengelakkan pengeluaran wang awal supaya ia terus berkembang dalam akaun anda tanpa cukai.
Apabila Pengeluaran IRA Dibayar
Wang yang didepositkan dalam IRA tradisional dianggap berbeza daripada wang dalam Roth. Ini kerana anda deposit pendapatan pretasi-setiap dolar yang anda deposit akan mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda dengan jumlah tersebut. Apabila anda mengeluarkan wang, kedua-dua pelaburan awal dan keuntungan yang diperolehi dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan anda pada tahun yang anda menarik baliknya.
Walau bagaimanapun, jika anda mengeluarkan wang sebelum anda mencapai umur 59½ tahun, anda akan dinilai penalti 10% sebagai tambahan kepada cukai pendapatan tetap berdasarkan pendirian cukai anda. Terdapat beberapa pengecualian untuk penalti ini (lihat di bawah). Jika anda secara tidak sengaja menarik balik pendapatan pelaburan bukan hanya sumbangan daripada Roth IRA sebelum anda berusia 59½, anda juga boleh dikenakan penalti sebanyak 10%. Adalah penting untuk menyimpan rekod yang teliti.
Cara-cara untuk Mengelakkan Penalti Cukai Pengeluaran Awal
Terdapat beberapa pengecualian kesulitan untuk bayaran penalti untuk mengeluarkan wang dari IRA tradisional atau bahagian pendapatan pelaburan dari Roth IRA sebelum anda mencapai umur 59½ tahun. Beberapa pengecualian biasa untuk anda atau harta pusaka anda termasuk:
- Pengagihan yang diperlukan sebagai sebahagian daripada perintah perhubungan domestik (perceraian) Perbelanjaan pendidikan yang berkelayakanPembelian pertama kali pembelian rumahKurang hilang upaya menyeluruh dan kekal pemilik IRADiara pemilik IRAI Levi IRA atas pelanUnrangan perbelanjaan perubatanPerkara untuk tugas seorang tentera reservist
Salah satu cara lain untuk melepaskan penalti cukai: Jika anda membuat deposit IRA dan menukar fikiran anda dengan tarikh tamat tempoh pulangan cukai tahun itu, anda boleh mengeluarkannya tanpa dikenakan penalti. Sudah tentu, wang itu akan ditambah kepada pendapatan bercukai tahun ini.
Pada masa lain, anda akan dikenakan penalti cukai untuk pengeluaran awal adalah apabila anda melancarkan wang dari satu IRA ke IRA lain yang berkelayakan. Cara paling selamat untuk mencapai matlamat ini adalah untuk bekerja dengan pemegang amanah IRA anda untuk mengatur transfer pemegang amanah kepada pemegang amanah, yang juga dipanggil pemindahan langsung. Jika anda membuat kesilapan yang cuba menggulung wang tanpa bantuan seorang pemegang amanah, anda mungkin akan terhutang dengan cukai. "Kebanyakan rancangan membolehkan anda memasukkan nama, alamat dan nombor akaun institusi penerima pada borang peralihan mereka. Dengan cara itu, anda tidak perlu menyentuh wang atau menjalankan risiko membayar cukai pada edaran awal yang tidak disengajakan, " kata Kristi Sullivan., CFP® Perancangan Kewangan Sullivan LLC di Denver.
"Dari segi rollovers IRA, anda hanya boleh melakukan satu tahun di mana anda secara fizikal mengeluarkan duit dari IRA, menerima hasil itu, dan kemudian dalam masa 60 hari meletakkan wang itu ke IRA yang lain. Jika anda melakukan satu saat, ia akan dikenakan cukai sepenuhnya, "kata Morris Armstrong, penasihat pelaburan berdaftar dengan Armstrong Financial Strategies, di Cheshire, Connecticut.
Anda tidak boleh menggabungkan dana Roth IRA dengan jenis IRA yang lain. Sekiranya anda berbuat demikian, dana Roth IRA akan dikenakan cukai.
Cukai Pendapatan Biasa sahaja
Sebaik sahaja anda mencapai usia 59½, anda boleh mengeluarkan wang tanpa penalti sebanyak 10% daripada sebarang jenis IRA. Sekiranya ia adalah Roth IRA, anda tidak akan dikenakan sebarang cukai pendapatan. Jika tidak, anda akan.
Sekiranya wang itu didepositkan dalam IRA tradisional, SEP IRA, IRA mudah, atau SARSEP IRA, anda akan dikenakan cukai pada kadar cukai semasa anda pada jumlah yang anda menarik. Sebagai contoh, jika anda berada dalam kurungan cukai 22%, pengeluaran anda akan dikenakan cukai sebanyak 22%. Anda tidak akan berhutang apa-apa cukai pendapatan selagi anda meninggalkan wang anda dalam IRA bukan Roth sehingga anda mencapai satu lagi tonggak utama.
Pengagihan Minimum yang diperlukan
Sebaik sahaja anda mencapai usia 72 tahun, anda akan dikehendaki mengambil pengedaran minimum dari IRA tradisional. IRS mempunyai peraturan yang sangat spesifik tentang berapa banyak anda perlu menarik balik setiap tahun. Ini dikenali sebagai pengedaran minimum yang dikehendaki (RMD). Sekiranya anda gagal menarik balik jumlah yang diperlukan, anda boleh dikenakan cukai 50% ke atas jumlah yang tidak diedarkan seperti yang diperlukan. RMD digunakan untuk menjadi 70-1 / 2, tetapi mengikut perenggan Menetapkan Setiap Komuniti untuk Peningkatan Persaraan (SECURE) pada Disember 2019, ia dinaikkan kepada 72.
Anda boleh mengelakkan RMD sepenuhnya jika anda mempunyai IRA Roth. Tiada keperluan RMD untuk Roth IRA anda, tetapi jika wang kekal selepas kematian anda, benefisiari anda mungkin perlu membayar cukai. Ada beberapa cara yang berbeza untuk penerima dana anda, dan mereka harus mendapatkan nasihat daripada penasihat kewangan atau pemegang amanah Roth.
Garisan bawah
Wang yang anda deposit dalam IRA mestilah wang yang anda merancang untuk diketepikan untuk bersara, tetapi kadang-kadang keadaan yang tidak dijangka dapat dijalani. Sekiranya anda mempertimbangkan untuk menarik balik wang sebelum bersara, pelajari peraturan mengenai penalti IRA dan cuba mengelakkan pembayaran tambahan 10% kepada IRS. Jika anda fikir anda mungkin memerlukan dana kecemasan sebelum bersara, gunakan Roth IRA untuk dana tersebut dan bukan IRA tradisional.
