Isi kandungan
- Peraturan 55 Tahun
- Pembayaran Berkala Secara Secara Secara Sederhana
- Pengeluaran Hilang
- Garisan bawah
(Recap cepat: Pelan 401 (k) adalah pelan simpanan yang ditaja oleh majikan yang membolehkan pekerja menyumbang pendapatan sebelum cukai yang bertujuan untuk membina telur sarang persaraan. Sumbangan sering dilaburkan dalam sekuriti, seperti dana bersama atau saham syarikat., keuntungan modal, dan dividen dibenarkan tumbuh di dalam pelan tanpa dikenakan cukai. Biasanya, wang tidak boleh ditarik balik dari 401 (k) sehingga pemegang akaun mencapai usia 59½. Pengeluaran yang diambil dari akaun sebelum 59½ adalah tertakluk untuk penalti 10%, sebagai tambahan kepada dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa pekerja. Selepas itu, pengeluaran - secara rasmi dikenali sebagai pengagihan - dari 401 (k) rancangan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.)
Pengangguran membentangkan satu siri pilihan untuk individu yang memiliki 401 (k). Pertama, ada persoalan sama ada untuk menyimpan akaun dengan bekas majikan atau menggulungnya (atau terus memindahkannya) ke dalam akaun persaraan individu (IRA). Dikendalikan dengan betul, IRA peralihan merupakan perpindahan yang tidak baik, di mana jumlah sekaligus dari akaun yang ditangguhkan cukai yang ditaja oleh majikan dipindahkan ke akaun individu. Sekiranya garis panduan Perkhidmatan Pendapatan Dalaman (IRS) diikuti, pemindahan tidak dianggap sebagai peristiwa yang boleh dikenakan cukai.
Mengambil langkah itu mungkin memudahkan untuk mengakses dana: Walaupun anda perlu membayar cukai atas pengeluaran, tidak kira apa, anda mungkin tidak perlu membayar penalti 10%. Bagaimanapun, anda akan tertakluk kepada peraturan untuk pengeluaran kesukaran untuk IRA (lihat 9 Pengeluaran IRA Percuma Bebas Penalti ). Antara pengeluaran pengeluaran yang dibenarkan yang tidak dikenakan penalti: kecacatan dan keperluan untuk membayar insurans kesihatan atau perbelanjaan pendidikan tinggi. Walaupun anda tidak meninggalkan terma yang terbaik, baca bahagian artikel ini sebelum memutuskan sama ada untuk melancarkan 401 (k) anda ke IRA.
Peraturan 55 Tahun
Sekiranya pengangguran masih berlaku, individu menghadapi persoalan kedua: Apa yang berlaku sekiranya mereka tidak mencapai 59 ½ dan perlu memasukkan 401 (k) mereka untuk menyimpan bil? Terdapat beberapa pilihan khas yang boleh membantu pekerja yang menganggur mengelakkan penalti tambahan dan masih mendapat akses kepada wang 401 (k).
Pembayaran Berkala Secara Secara Secara Sederhana
Bagaimana jika anda berada di bawah 55 tahun? Terdapat satu lagi pilihan untuk mendapatkan tangan anda pada pengedaran tanpa dikenakan denda 10%. Individu yang menganggur dapat menerima apa yang disebut pembayaran berkala yang sama secara sepadan (SEPP) dari 401 (k) rancangan di bawah peraturan IRS '72 (t).
Pembayaran mesti diedarkan dalam tempoh minimum lima tahun atau sehingga individu mencapai usia 59½, yang mana lebih besar. Terdapat tiga kaedah (rumit) yang berbeza untuk mengira pengedaran di bawah SEPP: pengedaran, pelunasan, dan pengikisan minimum yang diperlukan. Kaedah pengedaran pilihan anda boleh diubah selepas pilihan raya jika keperluan pendapatan berubah. Sebaik sahaja penerima mencapai 59½, pengeluaran boleh dihentikan atau dipotong naik atau turun tanpa penalti. Tiada peraturan lanjut sehingga masa pengedaran minimum yang diperlukan pada usia 70½.
Bayaran biasanya dikira berdasarkan jangka hayat pemegang akaun atau jangka hayat gabungan peserta pelan dan benefisiarinya. Pengagihan boleh diambil dengan kekerapan sepanjang tahun selagi pengeluaran tidak melebihi nilai tahunan yang telah ditetapkan. Jika amaun diubahsuai sewenang-wenang, pengecualian penalti 10% ditolak dan anda perlu membayar penalti.
Bankrate mempunyai kalkulator yang boleh membantu anda menganggarkan apa yang anda akan menarik diri, tetapi ini adalah satu tugas yang memerlukan bantuan penasihat kewangan untuk memastikan anda melakukannya dengan betul.
Anda juga boleh mengeluarkan wang dari IRA menggunakan kaedah SEPP. Bincangkan pendekatan terbaik dengan penasihat sebelum membuat keputusan muktamad.
Pengeluaran Hilang
Sesetengah 401 (k) merancang untuk mendapatkan pengeluaran kesusahan berdasarkan kepada terma-terma IRS "keperluan kewangan yang segera dan berat." Tidak seperti pengalihan kesusahan IRA, pengagihan kesukaran ini dikenakan penalti pengeluaran awal 10%.
Keadaan yang layak di bawah garis panduan IRS (jika pelan syarikat anda membenarkannya) termasuk perbelanjaan perubatan tertentu, kos untuk membeli kediaman utama, jumlah yang diperlukan untuk mengelakkan pengusiran dari kediaman utama, dan perbelanjaan tuisyen atau pendidikan. Individu yang menerima dana daripada akaun persaraan yang berkelayakan mesti mengekalkan bukti bahawa keperluan itu ada.
Pengeluaran ini hanya dibenarkan selepas keistimewaan pinjaman tidak dikenakan cukai telah habis. Tambahan pula, pengagihan tidak boleh melebihi jumlah keperluan. Sekiranya hospital pesakit tetap membuat liabiliti boleh ditolak sebanyak $ 5, 000, pengeluaran mestilah tidak melebihi jumlah perbelanjaan perubatan. Walau bagaimanapun, jumlah pengeluaran boleh ditingkatkan kepada $ 5, 500, yang membenarkan jumlah tambahan untuk menampung kos cukai IRS atau penalti.
Keperluan tidak dianggap berat dan segera jika sumber lain, termasuk aset yang dimiliki oleh pasangan atau anak kecil, tersedia.
