Isi kandungan
- Pertukaran 1035
- Manfaat Pertukaran
- Bila hendak mengelakkan pertukaran
- Risiko
- Perlindungan Pengawalseliaan
- Garisan bawah
Pemilik anuitas berubah mungkin berfikir tentang menyerahkan kontrak kerana prestasi yang buruk atau kerana pelaburan lain kelihatan lebih baik. Atau, pemilik boleh dihubungi oleh broker anuiti dan digalakkan untuk mengubah anuitas variabel mereka untuk model baru. Bilakah ini masuk akal dan apa yang boleh menyebabkan kos bergerak itu?
Menyerahkan anuiti pembolehubah biasanya bermaksud:
- Pemilik akan berhutang cukai pendapatan biasa (sehingga 37% cukai persekutuan, serta cukai negeri jika berkenaan) atas apa-apa keuntungan yang mereka ada dalam kontrak. Syarikat anuiti mungkin mengenakan caj penyerahan, yang biasanya bermula pada sekitar 7%. IRS akan mahukan 10% lagi sebagai penalti jika pemilik akaun lebih muda dari 59½.
Terima kasih kepada klausa dalam kod cukai, strategi alternatif boleh menghapuskan semua atau sekurang-kurangnya beberapa kesakitan ini. Pelabur yang memegang atau yang menimbangkan anuiti harus membuat diri mereka akrab dengan alat berharga ini untuk menukar anuiti.
Takeaways Utama
- Pertukaran 1035 mungkin menjadi pilihan bagi seseorang yang tidak lagi memerlukan anuiti pembolehubah. Syarikat-syarikat Anniiti sentiasa mengubah dan memperluaskan pilihan dalam produk mereka. Seorang broker atau perancang kewangan boleh mendapatkan komisen tinggi untuk menjual anuiti baru apabila produk komisen rendah seperti sebagai stok, bon, atau dana bersama mungkin berfungsi juga.
Pertukaran 1035
Di bawah Seksyen 1035 Kod Hasil Dalam Negeri, IRS akan membenarkan pertukaran satu anuiti untuk satu lagi bebas cukai pendapatan.
Dana mesti dihantar terus dari kontrak anuiti lama kepada yang baru. Dengan kata lain, pemiliknya tidak boleh terima cek untuk anuiti tua untuk membeli yang baru. Pemilik dan annuitant pada kontrak baru mesti tetap sama seperti di bawah kontrak lama, walaupun ini dapat diubah setelah bursa selesai.
Tiada had ke atas jumlah kontrak anuiti pembolehubah lama yang boleh ditukar untuk kontrak baru.
Manfaat Pertukaran
Pertukaran 1035 mungkin menjadi pilihan bagi seseorang yang tidak lagi memerlukan anuiti pembolehubah dan mungkin lebih suka anuiti ditangguhkan tetap atau anuiti indeks tetap. Di samping itu, syarikat anuiti sentiasa mengubah dan memperluaskan pilihan dalam produk mereka. Ramai yang kini menawarkan:
- Bonus setinggi 10% untuk setiap premium Pilihan pelaburan yang lebih tinggi, seperti yang mengambil kesempatan daripada pasaran globalLebih banyak manfaat hidup yang dibelanjakan, seperti faedah pengeluaran sepanjang hayat yang terjamin. Faedah kematian yang dipertingkatkan, seperti pembayaran pendapatan seumur hidup kepada benefisiari.
Pertukaran 1035 juga boleh membantu apabila menukar kontrak anuiti pembolehubah yang lapuk untuk yang lebih semasa dan cekap sambil terus menangguhkan cukai pendapatan ke atas keuntungan.
Bila hendak mengelakkan pertukaran
Bertukar ganti anuiti variabel mungkin bukan idea yang baik jika:
- Bonus ini dihapuskan oleh caj tambahan syarikat anu dikenakan. Kontrak baru ini mempunyai ciri-ciri yang tidak diperlukan. Bayaran untuk kontrak baru adalah lebih tinggi daripada kontrak lama. Pemegang kontrak lebih tua daripada 59½ dan mengambil kerugian cukai. Ekonomi perubahan, seperti kadar faedah yang lebih rendah, membuat syarat anuiti lebih tua lebih menguntungkan kepada pemilik daripada syarat anuiti baru. Kontrak semasa bernilai kurang daripada yang dibayar pada asalnya.
Dalam kes terakhir, pemilik kontrak mungkin lebih baik menyerahkan anuitas, dengan asumsi caj penyerahan hilang.
Juga ambil perhatian tentang perkara-perkara berikut: Seorang broker atau perancang kewangan mungkin mendapat komisen tinggi untuk menjual anuiti baru apabila produk komisyen rendah seperti saham, bon, atau dana bersama mungkin berfungsi dengan baik. Atau, syarikat anuiti boleh menolak untuk mendapatkan pemilik untuk menyerahkan anuitas yang ditubuhkan bertahun-tahun yang lalu, apabila kadar faedah lebih tinggi daripada sekarang.
Selain itu, sebarang pelaburan dalam anuitas berubah harus dibuat dengan pemahaman bahawa seseorang akan membayar untuk bahagian insurans kontrak. Jika tidak, ekuiti lurus atau keselamatan pendapatan tetap lebih baik.
Risiko
Walaupun pertukaran 1035 membenarkan pemindahan wang pendapatan bebas cukai dan kontrak baru yang menarik, pertukaran membawa risiko.
Contohnya, katakan caj penyerahan akhirnya membawa keutuhan pembolehubah jangka panjang yang hampir dihabiskan oleh pesara untuk menambah pendapatan mereka. Bertukar anuiti untuk yang baru bermula caj penyerahan sekali lagi-mungkin selama 15 tahun. Jika demikian, pensiunan itu mungkin mengorbankan beberapa mata peratusan setiap kali mereka menarik balik dari anuiti. (Sesetengah syarikat anuiti akan kadang-kadang mengetepikan caj penyerahan pada anuitas pembolehubah yang dibeli dengan pertukaran 1035. Pastikan untuk bertanya.)
Perlindungan Pengawalseliaan
Jualan dan pertukaran anuiti berubah-ubah adalah salah satu pelaburan yang paling banyak dikawal di pasaran. Mereka ditadbir oleh:
- Pesuruhjaya insuran negeriPemerintah pematuhan syarikat firma
Jurujual mesti berkaitan dengan bahasa mudah difahami kebaikan dan keburukan pertukaran. Mereka dibenarkan untuk mengesyorkan pertukaran hanya jika ia berada dalam kepentingan terbaik pengguna dan hanya selepas mereka mengkaji keadaan unik pemilik anuiti, keperluan kewangan, dan toleransi risiko.
Di samping itu, banyak firma negara dan firma broker mempunyai borang untuk mengesahkan pemahaman pengguna mengenai pertukaran 1035. Bentuk-bentuk ini biasanya memberikan perbandingan ciri-ciri dan kos anuiti pembolehubah yang sedia ada kepada yang baru. Mereka juga boleh memberi idea yang baik tentang apa yang perlu dicari apabila ejen mencadangkan pertukaran 1035.
Klausa dalam kod cukai membolehkan anda menukar kontrak anuiti pembolehubah yang lapuk untuk yang lebih semasa dan cekap sambil terus menangguhkan cukai pendapatan ke atas keuntungan.
Walaupun tidak menandatangani borang pengesahan, pemilik anuiti harus memastikan jelas:
- Kos. Apakah jumlah kos untuk membuat pertukaran, tahunan dan jangka panjang? Ciri-ciri. Adakah mereka semua diperlukan? Mengapa? Berapakah kos setiap tahun? Tempoh Penyerahan. Apakah caj penyerahan? Berapa lamakah tempohnya? Apakah pilihan untuk mengeluarkan wang? Adakah mereka berbeza daripada kontrak lama?
Akhir sekali, pemilik anu tidak sepatutnya tidak menandatangani apa-apa bentuk pertukaran atau bersetuju untuk menukar anuitas sehinggalah mengkaji pilihan dengan teliti, mendapatkan semua soalan mereka menjawab dan merasa puas bahawa pertukaran lebih baik daripada menjaga kontrak semasa. Dalam beberapa kes, kontrak semasa mungkin mempunyai terma yang lebih baik. Jangan ambil kata agen untuk kontrak kontrak yang lebih baik, terutamanya jika anda ditolak untuk membuat pertukaran.
Garisan bawah
Anuiti yang berubah-ubah adalah jangka panjang, kenderaan pelaburan berorientasikan persaraan, dan pertukaran mereka bukan untuk manfaat semua orang. Perhatikan kebaikan dan keburukan pertukaran 1035 sama seperti keputusan pelaburan penting yang lain.
