Apakah Penyataan Deskriptif?
Kenyataan deskriptif adalah penyata bank yang menyenaraikan deposit, pengeluaran, yuran perkhidmatan, dan urus niaga lain dalam susunan kronologi. Istilah "pernyataan deskriptif" kadang-kadang merujuk secara khusus kepada maklumat mengenai suatu pernyataan yang mana tidak ada item fizikal (seperti cek) disertakan.
Takeaways Utama
- Bank mesti menyediakan pernyataan deskriptif bulanan kepada pemegang akaun yang membuat pemindahan dana elektronik. Pemindahan dana elektronik termasuk pembayaran kad debit dan transaksi ATM. Biro Perlindungan Kewangan Pengguna mempunyai kuasa ke atas Peraturan E, yang menetapkan peraturan untuk penyataan deskriptif.
Memahami Penyataan Deskriptif
Di bawah Peraturan Sistem Rizab Persekutuan, E, institusi kewangan mesti memberi kenyataan kepada pelanggan untuk setiap kitaran bulanan yang mana pemindahan dana elektronik (EFT) telah berlaku. Contoh spesifik EFT di bawah Peraturan E termasuk transaksi kad debit dan mesin juruwang automatik (ATM), serta rumah penjelasan automatik (ACH) dan pemindahan telefon yang dibantu oleh bukan pengendali. Sekiranya tiada EFT yang berlaku, hanya penyata suku tahunan yang diperlukan.
Rizab Persekutuan AS mengeluarkan Peraturan E untuk melaksanakan Akta Pemindahan Dana Elektronik, yang Kongres Amerika Syarikat meluluskan pada tahun 1978 untuk memberikan perlindungan yang lebih besar kepada pengguna dalam transaksi perbankan mereka. Akta Pembaharuan dan Perlindungan Pengguna Dodd-Frank Wall Street pada tahun 2010 memberi kuasa Biro Perlindungan Kewangan Pengguna (CFPB) yang baru dibuat untuk membuat peraturan di bawah Akta Pemindahan Dana Elektronik. CFPB telah meminda peraturan, yang juga menyampaikan kad hadiah dan sijil hadiah, beberapa kali sejak bertahun-tahun.
Secara berasingan, CFPB juga mempunyai kuasa atas penyata kad kredit, hasil dari Akauntabilitas, Tanggungjawab dan Pengungkapan Kartu Kredit tahun 2009, yang juga dikenal sebagai Akta KARD.
Kebanyakan Peraturan E menggariskan prosedur yang dikehendaki oleh pengguna apabila mereka melaporkan kesilapan berkenaan dengan EFT, bersama dengan langkah-langkah yang perlu diambil oleh bank untuk menyiasat aduan dan menyelesaikannya. Kesilapan sedemikian boleh termasuk pengguna yang menerima jumlah wang yang salah dari ATM, aktiviti kad debit yang tidak dibenarkan, atau pemindahan wayar yang tidak dibenarkan. Peraturan E juga menggariskan peraturan untuk melaporkan dan menyelesaikan insiden yang melibatkan kad debit yang hilang atau dicuri.
Semakin banyak, bank akan menghantar pernyataan deskriptif melalui e-mel atau membuatnya tersedia secara elektronik, disebabkan oleh peningkatan perbankan dalam talian dan perbankan bergerak. Walaupun lebih cekap, dan sering kurang mahal untuk bank, ini juga boleh membawa kepada ancaman keselamatan siber. Pengguna yang menerima penyata bank mereka secara elektronik perlu berhati-hati untuk melindungi data sensitif mereka dari penggodam, menggunakan kata laluan yang kompleks, pengurus kata laluan, dan bentuk keselamatan yang lain. Mereka juga perlu menyemak kenyataan mereka, apa sahaja bentuk yang masuk, supaya mereka boleh melaporkan sebarang kesilapan dengan segera.
Pengguna yang menerima penyataan deskriptif secara elektronik perlu berhati-hati dalam melindungi maklumat akaun mereka dari penggodam.
Contoh Penyataan Deskriptif
Seperti yang dinyatakan di atas, pernyataan deskriptif akan menyenaraikan kad debit pemegang kad dan transaksi mesin juruwang automatik, serta pusat penjelasan automatik dan pemindahan telefon yang dibantu oleh bukan pengendali. Sebagai contoh:
- Urus niaga kad debit biasanya melibatkan pembayaran di kedai-kedai tempatan atau peruncit-peruncit dalam talian dan bata lain. Urus niaga mesin juruwang automatik termasuk pengeluaran di lokasi ATM. Transaksi rumah penjodohan automatik merangkumi kedua-dua kredit elektronik, seperti deposit langsung dari gaji pemegang akaun, faedah kerajaan, atau dividen saham, atau debit elektronik, seperti pembayaran bil (walaupun pemegang akaun membuat pembayaran dengan pemeriksaan fizikal). Pindahan telefon yang tidak dibantu oleh pengendali akan termasuk pembayaran bil utiliti atau transaksi lain di mana pemegang akaun memukul dalam kod untuk memberi kuasa pengeluaran wang dari akaun bank mereka melalui telefon.
