Apakah Modal Teras?
Modal teras merujuk kepada jumlah modal minimum yang bank simpanan, seperti bank simpanan atau syarikat simpanan dan pinjaman, mesti ada untuk mematuhi peraturan Federal Home Loan Bank (FHLB). Langkah ini dibangunkan sebagai perlindungan untuk melindungi pengguna daripada kerugian yang tidak dijangka.
Takeaways Utama
- Modal teras adalah modal minimum yang mesti dikekalkan bank-bank berjimat untuk mematuhi peraturan Federal Bank Pinjaman Persekutuan. Digabungkan dengan aset berwajaran risiko, modal teras digunakan untuk menentukan nisbah Ekuiti Tier1 (CET1) Common yang bergantung kepada pengawal selia untuk menentukan Keperluan modal bank. Keperluan CET1 telah menjadi lebih ketat sejak krisis kewangan tahun 2008.
Peraturan Bank Pinjaman Rumah Persekutuan menghendaki bank mempunyai modal teras yang mewakili sekurang-kurangnya 2% daripada aset keseluruhan bank, yang mungkin melibatkan modal ekuiti (saham biasa) dan mengisytiharkan rizab (aset tertahan). Dibuat untuk memastikan pengguna dilindungi semasa membuat akaun kewangan, modal teras terdiri daripada sebahagian besar modal Tahap 1, yang mana pengawal selia melihat sebagai ukuran kekuatan kewangan bank.
Modal Tahap 1 merujuk kepada nisbah modal ekuiti utama bank kepada keseluruhan jumlah aset berwajaran risiko (jumlah aset, berwajaran dengan risiko kredit) yang dimiliki oleh sebuah bank. Aset berwajaran risiko ditakrifkan oleh Jawatankuasa Basel mengenai Penyeliaan Perbankan, sebuah badan pengawasan perbankan yang diwujudkan oleh gabenor bank pusat dari lebih dari satu belas negara.
Bank dianggap kurang terdedah kepada kegagalan jika mereka mempunyai lebih banyak modal teras dan aset berwajaran risiko yang lebih sedikit. Sebaliknya, pengawal selia menganggap bank-bank terdedah kepada kegagalan, jika sebaliknya adalah benar.
Contoh Tahap 1
Untuk lebih memahami bagaimana nisbah Tier 1 berfungsi, pertimbangkan senario berikut. Marilah kita mengandaikan bahawa Friendly Bank, yang memegang $ 3 aset ekuiti, meminjamkan $ 20 kepada pelanggan. Dengan mengandaikan bahawa pinjaman ini, yang kini disenaraikan sebagai aset $ 20 pada kunci kira-kira bank, mempunyai wajaran risiko sebanyak 80%. Dalam kes ini, Friendly Bank membawa aset berwajaran risiko bernilai $ 16 ($ 20 × 80%). Memandangkan ekuiti $ 3 asalnya, nisbah Tahap Friendly Bank dikira menjadi $ 3 / $ 16 atau 19%.
Mengikut angka terkini, nisbah Modal Tahap 1 telah ditetapkan pada 4%. Oleh itu, Bank Mesra akan mematuhi peraturan pihak berkuasa perbankan semasa.
Memahami Modal Teras
Berikutan krisis kewangan tahun 2008, pengawal selia mula meningkatkan fokusnya kepada modal Tier 1 bank, yang bukan sahaja terdiri daripada modal teras tetapi juga termasuk ekuiti pilihan yang tidak dapat ditebus dan tidak dapat diagihkan. Ini lebih ketat daripada nisbah modal biasa, yang juga termasuk Tahap 2 dan modal yang lebih rendah. Institusi kewangan dijangka mematuhi nisbah modal Tahap 1 yang ditakrifkan dalam peraturan-peraturan Basel III, yang dikeluarkan untuk memperbaiki regulasi dan pengawasan perbankan sambil mengurangkan kemungkinan krisis keuangan masa depan.
Peningkatan keperluan nisbah modal ditubuhkan terutamanya disebabkan oleh kekurangan modal yang berlaku dalam jumlah besar di institusi kewangan AS utama. Menurut kajian, dua belas institusi memiliki hakisan modal modal lebih dari 300 mata asas, dan lapan lembaga tersebut mempunyai hakisan nisbah modal melebihi 450 basis poin.
Untuk memastikan bahawa keperluan modal mereka mematuhi kehendak Basel III, bank telah melakukan beberapa langkah, termasuk menumpahkan aset mereka yang tidak berprestasi dan berisiko dan memangkas angka pekerja pekerja. Selain itu, sesetengah institusi kewangan juga telah bergabung dengan entiti yang dimodalkan dengan modal strategik untuk meningkatkan modal mereka. Penggabungan tersebut mengakibatkan pengurangan aset berwajaran risiko dan meningkatkan ketersediaan modal teras kepada kedua-dua pihak bank yang terlibat.
