Isi kandungan
- Pendidikan: Pengecualian kepada Peraturan
- Syarat Penalti Penalti
- Perbelanjaan Kelayakan
- Kaedah untuk IRA Roth
Anda boleh menggunakan IRA anda untuk membayar tuisyen kolej sebelum anda mencapai umur persaraan. Malah, simpanan persaraan anda boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan pendidikan yang luas untuk anda, pasangan, anak, atau cucu tanpa penalti IRS jika anda mematuhi peraturan tertentu.
Takeaways Utama
- Anda boleh memanfaatkan dana IRA anda awal untuk membayar tuisyen dan perbelanjaan pendidikan tinggi yang lain untuk anda, pasangan, anak, atau cucu - tanpa penalti. Untuk mengelakkan daripada membayar penalti pengeluaran awal 10%, IRS memerlukan bukti bahawa pelajar menghadiri institusi yang layak, jadi pastikan untuk memeriksa bahawa sekolah memenuhi kriteria. Jumlah pengeluaran IRA tidak boleh melebihi perbelanjaan yang layak. Anda masih perlu membayar cukai pendapatan yang disebabkan oleh dana yang dikeluarkan.
Pendidikan: Pengecualian kepada Peraturan
Pada umumnya, IRS mengenakan denda tambahan sebanyak 10% ke atas pengeluaran boleh cukai daripada IRA, 401 (k), atau kenderaan simpanan persaraan lain jika mereka dibuat sebelum usia 59½ tahun. Ini menggalakkan orang ramai untuk melindungi simpanan mereka supaya mereka tidak perlu bergantung sepenuhnya kepada faedah negara, seperti Keselamatan Sosial, ketika mereka tua.
Walau bagaimanapun, IRS menawarkan beberapa pengecualian kepada peraturan ini yang direka untuk membantu orang ramai dengan perbelanjaan besar dan penting dalam kehidupan. Selain peruntukan untuk pembeli rumah pertama dan mereka yang mempunyai bil perubatan berat yang tidak dilindungi oleh insurans, menggunakan dana IRA untuk membayar tuisyen kolej adalah salah satu pengecualian yang paling berguna untuk 10% penalti.
Syarat Penalti Penalti
Untuk layak untuk pengecualian penalti, anda atau keluarga anda mesti mempunyai perbelanjaan pendidikan yang layak dalam tahun yang anda ambil pengedaran. Walaupun anda tidak boleh mengambil dana IRA untuk membayar pinjaman pelajar selepas tamat pengajian, anda boleh mengeluarkan simpanan anda untuk mengimbangi kesan bayaran pinjaman semasa anda atau ahli keluarga anda berada di sekolah.
Walaupun penalti 10% dikecualikan untuk kos pendidikan yang layak, anda masih perlu membayar cukai pendapatan tertunda disebabkan pengeluaran wang yang tidak ditagih.
Untuk mengelakkan daripada membayar penalti pengeluaran awal, anda mesti menunjukkan pelajar sedang menghadiri institusi pengajian tinggi yang layak. Ini termasuk mana-mana universiti, kolej, sekolah vokasional, atau sekolah menengah awam, swasta atau bukan bertauliah lain yang layak untuk program bantuan pelajar yang ditawarkan melalui Jabatan Pendidikan AS. Walaupun ini termasuk kebanyakan institusi, pastikan kelayakan sekolah anda sebelum mengeluarkan dana IRA.
Perbelanjaan Kelayakan
Sebagai tambahan kepada tuisyen, perbelanjaan pendidikan yang layak termasuk bayaran pentadbiran yang dikenakan oleh sekolah; kos buku, bekalan, dan peralatan; dan perbelanjaan untuk perkhidmatan keperluan khas, jika diperlukan. Sekiranya pelajar menghadiri sekolah lebih daripada separuh masa, kos ruang dan dewan juga dilindungi.
Sebarang perbelanjaan pendidikan yang layak dibayar dalam tahun semasa menggunakan upah dari pekerjaan, pinjaman, simpanan, hadiah atau warisan boleh diimbangi dengan dana IRA. Walau bagaimanapun, apa-apa perbelanjaan yang dibiayai oleh biasiswa atau geran bebas cukai tidak layak. Perbelanjaan yang dibayar dengan bantuan pendidikan majikan atau veteran juga dikecualikan.
Jumlah pengeluaran IRA anda tidak boleh melebihi jumlah perbelanjaan yang layak. Sebarang penarikan balik dana yang boleh dikenakan cukai ke atas amaun ini tertakluk kepada penalti 10%, sebagai tambahan kepada cukai pendapatan.
Kaedah untuk IRA Roth
Sumbangan kepada IRA Roth sentiasa dibuat dengan dolar selepas cukai dan, tidak seperti IRA tradisional, pengeluaran adalah bebas cukai dalam persaraan. Oleh kerana pengeluaran caruman tidak dikenakan cukai, penalti 10% tidak dikenakan. Anda boleh mengeluarkan jumlah penuh sumbangan anda kepada akaun Roth-tetapi bukan pendapatan anda-bebas cukai dan bebas penalti pada usia apa-apa, untuk apa-apa tujuan.
Walau bagaimanapun, jika anda berusia kurang daripada 59½ atau mempunyai akaun anda kurang dari lima tahun, sebarang pendapatan yang anda menarik boleh dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan semasa anda, walaupun pengeluaran anda adalah percuma.
