Walaupun sesetengah negara melindungi simpanan IRA dari apa jua bentuk, kebanyakan negara mengecualikan pengecualian ini sekiranya pemilik akaun berhutang sokongan anak.
Perlindungan IRA
Tidak seperti rancangan 401 (k) atau akaun simpanan persaraan yang lain yang dilindungi di bawah Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja 1974 (ERISA), akaun IRA yang dimiliki secara individu tidak dilindungi secara automatik daripada peminjam oleh pemiutang. Sekiranya anda mahkamah memerintahkan untuk memenuhi hutang, termasuk pembayaran sokongan anak tertunggak, IRA anda dianggap sebagai aset yang boleh digunakan untuk memenuhi hutang itu. Walaupun terdapat beberapa situasi di mana IRA anda boleh dikecualikan daripada garnishment, kegagalan untuk membayar sokongan kanak-kanak biasanya tidak di kalangan mereka.
Tahap yang mana IRA dilindungi daripada garnishment ditentukan sebahagian besar oleh kerajaan negeri. Kerajaan persekutuan mempunyai sistem pengecualiannya, tetapi negeri dibenarkan memilih antara mematuhi peraturan persekutuan atau mewujudkan sistem mereka.
Kebanyakan negeri memilih untuk membangunkan sistem pengecualian mereka, yang bermaksud perlindungan khusus yang ditawarkan boleh berbeza-beza bergantung pada keadaan kediaman anda.
Takeaways Utama
- IRA individu, yang tidak dikawal oleh ERISA, tidak dikecualikan dari garisanmen yang diarahkan oleh mahkamah. Stok boleh menggunakan sistem pengecualian kerajaan persekutuan AS atau mencipta sendiri. Di bawah kebangkrutan, individu mungkin mempunyai perlindungan $ 1 juta untuk IRA mereka di bawah Akta Pencegahan Penyalahgunaan Kebankrapan dan Perlindungan Pengguna (BAPCPA) jika dibenarkan oleh negara mereka. Kebanyakan negeri tidak menawarkan pengecualian untuk membebaskan pemegang IRA tanggungjawab anak mereka.
Pengecualian Persekutuan
Di bawah undang-undang persekutuan, tiada perlindungan untuk dana IRA kecuali dalam kes muflis. Akta Pencegahan Penyalahgunaan Kebankrapan dan Perlindungan Pengguna (BAPCPA) tahun 2005 melindungi sehingga $ 1 juta dari simpanan IRA anda jika anda mengaku kebankrapan.
Walau bagaimanapun, negeri-negeri mempunyai kata akhir dalam peraturan kebankrapan apa yang berlaku kepada penduduknya. Ini bermakna pengecualian BAPCPA $ 1 juta hanya terpakai jika keadaan kediaman anda membolehkan anda memilih antara sistem pengecualian khusus negara dan sistem pengecualian persekutuan. Di sesetengah negeri, penduduk tidak mempunyai pilihan antara pengecualian negeri dan persekutuan.
Selain daripada pengecualian kebangkrutan sebahagian ini, IRA boleh dijadikan garisan untuk memenuhi sebarang hutang persekutuan, termasuk hutang kepada IRS untuk cukai tertunggak.
Pengecualian Negeri
Kebanyakan negeri menawarkan beberapa bentuk perlindungan terhad untuk IRA. Dalam hal kebankrapan, misalnya, banyak negara mengecualikan dana IRA yang disimpan lebih dari 120 hari sebelum mengajukan kebangkrutan. Di Minnesota, hanya dana IRA yang melebihi $ 30, 000 boleh dijadikan garisan untuk memuaskan pemiutang. Dana IRA anda juga boleh dikecualikan daripada garnishment setakat yang diperlukan untuk menyokong anda dan tanggungan anda, walaupun sesetengah negara menandatangani jumlah maksimum dana IRA yang dianggap 'perlu'.
Walaupun beberapa pengecualian yang mungkin melindungi IRA anda daripada pemiutang, banyak negara mengangkat pengecualian ini dalam hal penghakiman hubungan domestik. Gunting untuk memenuhi obligasi sokongan kanak-kanak adalah pengecualian yang paling biasa untuk perlindungan ini. Di banyak negeri - termasuk Kentucky, Colorado, Wisconsin, dan Louisiana - IRA ditawarkan perlindungan daripada koleksi yang berkaitan dengan sokongan anak tertunggak. Penghakiman yang berkaitan dengan tunjangan, perceraian, pembatalan, atau perpisahan undang-undang juga pengecualian umum kepada undang-undang pengecualian negeri.
Pengecualian Selimut
Kansas, Connecticut, Illinois, dan New Jersey adalah beberapa negeri yang menawarkan perlindungan selimut untuk simpanan persaraan IRA. Di negeri-negeri ini, IRA anda tidak dapat dikenang dengan alasan apa pun sekalipun anda berhutang dengan sokongan anak.
