401 (k) Awas
Sudah biasa apabila seseorang bekerja di syarikat yang sama untuk masa yang lama untuk kerja kertas 401 (k) yang berdebu untuk duduk di dalam laci fail selamat dan bunyi-dan lapuk.
Bayangkan kejutan ketika kematian seorang eksekutif yang bahagia berkahwin, ibu bapa yang bangga dengan beberapa anak dengan isteri kedua, mendedahkan bahawa 100% penerima utama dari 401 (k) adalah isteri pertamanya. Isteri No. 2 perlu menuntut dan berharap mahkamah akan membetulkan kesilapan ini, tetapi peluangnya untuk mendapatkan lebih daripada 50% adalah kurang baik.
Dalam kesibukan keputusan yang datang dengan pekerjaan baru, mudah untuk memberikan semangat yang singkat untuk memilih benefisiari pada pelbagai akaun kewangan. Untuk satu perkara, tugas ini membuat orang berfikir, sekurang-kurangnya secara ringkas, tentang kematian mereka sendiri. Fikirkan sebaliknya tentang bequests sebagai hadiah kepada orang yang harus menerima mereka.
Penamaan ini penting untuk mendapatkan hak. Jika tidak, legasi mungkin menjadi mimpi buruk.
Takeaways Utama
- Anda mesti menamakan benefisiari utama dan sekurang-kurangnya satu benefisiari kontingen (yang asetnya akan lulus jika penerima utama telah meninggal dunia). Rujukan bagi 401 (k) s mengatasi kandungan wasiat. Anak-anak yang masih kecil tidak boleh mewarisi penerima langsung.
Penamaan dan Peruntukan Benefisiari
Apabila anda menubuhkan sebuah syarikat 401 (k), anda berhadapan dengan satu bentuk benefisiari yang meminta kedua-dua benefisiari / benefisiari utama dan kontinjen. Sekiranya anda mati dengan 401 (k) yang masih belum direkomenkan, ia akan berakhir di mahkamah probet-tiada tempat untuk meninggalkan orang yang tersayang.
Anda mesti menamakan benefisiari utama dan sekurang-kurangnya satu benefisiari kontingen (yang mana aset akan lulus jika penerima utama telah mati). Setelah aset menjadi harta penerima utama, benefisiari sandaran kehilangan semua tuntutan.
Ini mengandaikan bahawa 100% aset itu pergi ke benefisiari utama. Anda boleh memilih untuk menamakan beberapa penerima utama, mengagihkan peratusan aset kepada mereka. Jika, misalnya, pasangan suami isteri sudah bersedia dengan baik, pemilik aset mungkin memutuskan untuk memperuntukkan hanya 50% daripada 401 (k) kepada mereka dan membagi selebihnya antara dua anak pasangan itu sebagai 25% benefisiari utama.
Bagi mana-mana akaun yang ditadbir oleh Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (ERISA), meletakkan pasangan suami isteri kurang dari 50% memicu keperluan untuk penepian rombongan. Peruntukan ini adalah demi kepentingan negara supaya janda atau duda tidak akan ditinggalkan dengan sangat miskin sementara semua aset pergi langsung kepada anak-anak atau orang lain. Ia juga boleh mengetepikan tindakan undang-undang.
Sekali lagi, pelbagai benefisiari kontingen, seperti pelbagai primata, boleh diperuntukkan peratusan. Seseorang mungkin menetapkan 100% untuk pasangan sebagai penerima utama dan kemudian dalam peruntukan cadangan (kontingensi), membahagikan sama antara anak-anak seseorang.
Fikirkan keputusan ini sebagai sebahagian daripada pelan harta tanah. Hanya mengisytiharkan bahawa "semua aset saya untuk dibahagikan sama rata" atau sesetengah bahasa semacam itu dalam kehendak tidak secara automatik menjaga segala-galanya: Penunjukan benefisiari untuk 401 (k) s menimpa kandungan wasiat. Dan mana-mana penamaan warisan bertentangan membuka pintu kepada litigasi yang membazirkan wang dan boleh mencipta legasi antagonisme dalam keluarga.
Berapa Lama Adakah Kanak-kanak?
Kanak-kanak yang masih kecil tidak boleh mewarisi sebagai penerima langsung; seorang penjaga mesti disediakan untuk menyelia penggunaan dana, atau mahkamah akan melantik satu. Sekiranya mungkin, elakkan penglibatan mahkamah pengganti, yang mendengar kes-kes yang melibatkan hal-ehwal deseden, termasuk probet kehendak dan pentadbiran estet dan amanah.
Menetapkan kepercayaan pada nama anak-anak dengan pemegang amanah pilihan sering menjadi penyelesaian. Melakukan ini (dengan bantuan peguam atau pakar yang berkelayakan) juga membolehkan menentukan berapa umur anak-anak harus masuk ke warisan mereka.
Dengan seorang peguam, seseorang mungkin ingin meneroka mewujudkan kepercayaan yang dapat dijadikan sebagai benefisiari. Dalam amanah yang tegas, pemegang amanah menguruskan aset sehingga amanah tamat dan penerima menerima kawalan mereka.
Tarikh tamat tempoh kepercayaan penting biasanya berkaitan dengan peristiwa tertentu, seperti penerima yang mencapai usia tertentu.
Dengan akaun persaraan individu, terdapat kerumitan cukai yang mencukupi mengikut jenis akaun dan situasi kehidupan ahli waris untuk perancangan cukai profesional atau kepakaran undang-undang yang akan dibawa masuk. Ini membantu mengelakkan cukai yang tidak perlu, dan ini membolehkan para penerima manfaat fleksibiliti masa depan dalam bagaimana mereka menarik balik dana.
Kebimbangan ini juga berpegang kepada dana lain yang mungkin disampaikan kepada anak-anak. Seperti 401 (k), pembayaran insurans hayat tidak boleh terus kepada anak-anak muda, yang mestilah berusia 18 tahun atau lebih untuk menerima dana secara langsung. Perpindahan Seragam kepada Akta Kanak-Kanak (UTMA) mengawal di kebanyakan negeri. Seorang kustodian yang ditetapkan akan menguruskan aset sehingga kanak-kanak cukup tua untuk mengambil alih.
Semakan dan Kemaskini
Mengkaji semula keputusan benefisiari sekurang-kurangnya setiap tahun dan apabila kehidupan berubah dengan cara yang utama: perkahwinan, perceraian, kematian ibu bapa, kelahiran seorang anak, atau penjualan atau pengambilalihan aset utama.
Ladang si mati tidak boleh menjadi penerima 401 (k). Untuk melakukan itu, sama ada dengan tujuan atau hanya dengan gagal menamakan benefisiari, bermakna wang 401 (k) akan dilupuskan oleh mahkamah probet, yang mungkin juga melambatkan pengedaran aset kepada waris selama berbulan-bulan.
Garisan bawah
Siapa yang mewarisi aset seperti 401 (k) adalah keputusan penting-dan terperinci kritikal yang sering ditangani sekali dan kemudian dilupakan. Menyedari kepentingan nama-nama tersebut di garis putus-putus dan ingat untuk memeriksa mereka sekurang-kurangnya sekali setahun. Untuk mengetahui bagaimana pelbagai penerima dan situasi kehidupan mereka boleh menjejaskan keputusan penentuan, berunding dengan pakar merancang harta pusaka atau pakar cukai.
