Adakah terdapat cara untuk mengehadkan pengagihan minimum yang diperlukan (RMD)? Mereka adalah sebahagian daripada kehidupan bagi pelabur yang mencapai umur 70 ½ tahun dan memiliki 401 (k) atau akaun persaraan individu (IRA) tradisional. Umur ini mungkin meningkat kepada 72 jika ada bil yang sedang dalam Kongres, tetapi apa sahaja umur yang menjadi had RMD, RMD akan terus wujud-dan begitu juga dengan cukai yang anda terima apabila anda mengambilnya.
Berikut adalah empat cara untuk menguruskan RMD apabila anda tidak memerlukan wang.
Takeaways Utama
- Tidak semua penyimpan persaraan yang telah mencapai usia 70 ½ dan mempunyai 401 (k) atau IRA tradisional memerlukan wang dari RMD. Ada beberapa cara untuk mengurangkan atau bahkan mendapatkan pendedahan cukai yang datang dengan RMD. Strategi termasuk menangguhkan persaraan, penukaran Roth IRA, atau mengehadkan bilangan pengedaran awal. Pemegang akaun IRA tradisional juga boleh menderma RMD mereka untuk kebajikan yang berkelayakan.
Teruskan bekerja
Salah satu sebab utama untuk RMD adalah bahawa Perkhidmatan Hasil Dalaman (IRS) ingin dibayar untuk pendapatan untaxed sebelumnya. Tetapi bagi penyimpan dalam 401 (k) yang terus bekerja melebihi 70 ½ dan tidak memiliki 5% atau lebih syarikat, rancangan itu membolehkan mereka menangguhkan pengedaran sehingga mereka bersara. Ambil perhatian bahawa pengecualian ini hanya terpakai kepada 401 (k) anda di syarikat yang sedang anda kerjakan.
Tukar kepada IRA Roth
Satu lagi strategi untuk penabung kaya yang ingin mengelak daripada membuat pengagihan yang diperlukan adalah dengan menggulung beberapa simpanan mereka ke IRA Roth. Tidak seperti IRA tradisional atau Roth 401 (k), yang memerlukan RMD, Roth IRA tidak memerlukan sebarang pengagihan sama sekali. Ini bermakna wang itu boleh kekal-dan berkembang bebas cukai-dalam Roth IRA selama yang anda mahukan atau ia boleh ditinggalkan menjadi ahli waris.
Sumbangan kepada IRA Roth tidak akan menurunkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai, tetapi anda tidak perlu membayar cukai ke atas pengeluaran daripada pendapatan jika anda melebihi 59 ½, dan anda telah membuka akaun selama lima tahun atau lebih. Pelabur yang mempunyai campuran wang dalam Roth IRA dan akaun simpanan persaraan tradisional boleh menguruskan cukai mereka dengan lebih berkesan.
Sedarlah, bahawa memindahkan wang sebelum cukai dari akaun persaraan ke dalam Roth IRA bermakna anda perlu membayar cukai sekaligus pada dana tersebut. Penukaran Roth boleh mahal, sama ada anda memindahkan wang dari 401 (k) atau IRA tradisional. Selidik pilihan anda secara terperinci dengan penasihat cukai anda.
Bagi kebanyakan penabung persaraan, membayar cukai ke atas pengedaran adalah kejahatan yang perlu kerana mereka memerlukan wang, tetapi pesara yang kaya dengan telur sarang yang besar mungkin ingin menahan jika mereka dapat mencari cara untuk mengelakkan daripada mengambilnya.
Hadkan Pengagihan pada Tahun Pertama
Satu ketukan yang besar terhadap RMD adalah cukai pelabur perlu membayar hasil daripada beberapa simpanan persaraan mereka. Ini berpotensi mendorong pesara ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, yang bermaksud lebih banyak wang akan pergi ke Uncle Sam. Pesara yang menghidupkan 70 ½ mempunyai sehingga 1 April tahun kalendar selepas mereka mencapai umur tersebut untuk mengedarkan pengedaran pertama mereka. Selepas itu mereka mesti mengambilnya pada 31 Disember setiap tahun.
Ramai pesara yang memilih untuk bertahan untuk mengambil RMD pertama mereka kerana mereka fikir mereka akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah apabila mereka bersara. Walaupun menangguhkan masuk akal untuk banyak orang, ia juga bermakna anda perlu mengambil dua pengagihan dalam satu tahun, yang mengakibatkan lebih banyak pendapatan yang IRS akan dikenakan cukai. Ini juga boleh mendorong anda kembali ke kurungan cukai yang lebih tinggi, mewujudkan kejadian cukai yang lebih besar.
Berikut adalah pilihan yang lebih baik: Ambil pengedaran pertama anda sebaik sahaja anda menghidupkan 70 ½ (melainkan jika anda menjangkakan akan berakhir dalam kurungan cukai yang jauh lebih rendah) untuk mengelakkan harus menurunkan dua kali pada tahun pertama.
Mendermakan Pengagihan kepada Amal yang Layak
Sesetengah penabung, terutamanya yang kaya, lebih suka melihat wang mereka pergi ke sebab yang baik daripada memberikannya kepada kerajaan. Pemegang akaun tradisional IRA boleh menderma RMD mereka untuk kebajikan yang berkelayakan. Ini dikenali sebagai peraturan pengedaran amal yang berkelayakan (QCD). Ia tidak terpakai kepada 401 (k).
Sekiranya sumbangannya adalah $ 100, 000 atau kurang-dan dilancarkan dari IRA dan terus kepada amal-anda tidak perlu membayar cukai pada RMD. Untuk mendapatkan pengecualian cukai, amal perlu dianggap layak oleh IRS. Ini adalah cara yang baik untuk menjimatkan pembayaran cukai kerana anda menyumbangkan kepada badan amal yang sebaliknya akan mendapat sumbangan dari akaun simpanan biasa anda. Anda mungkin merasa anda boleh memberi sedikit lebih jika anda melakukannya dengan cara ini. (Perhatikan bahawa wang yang disumbangkan dengan cara ini tidak boleh ditolak dari cukai anda sebagai sumbangan amal, anda tidak boleh mempunyai kedua-dua cara.)
Garisan bawah
Ramai orang bergantung kepada RMD untuk membiayai tahun persaraan mereka. Tetapi bagi mereka yang tidak memerlukan wang, mengehadkan pendedahan cukai dari RMD adalah nama permainan. Menangguhkan persaraan, menukar kepada IRA Roth, atau mengehadkan bilangan pengagihan awal adalah tiga strategi yang dapat membantu mengurangkan pendedahan cukai yang datang dengan RMD. Membuat QCD adalah keempat.
