Apakah Keperluan Modal Kesolvenan (SCR)?
Keperluan modal kesolvenan (SCR) adalah jumlah dana yang diperlukan oleh syarikat insurans dan reinsurans di Kesatuan Eropah.
SCR adalah formula berasaskan formula yang ditentukur untuk memastikan bahawa semua risiko yang boleh diukur akan dipertimbangkan, termasuk pengunderaitan tanpa insurans, pengunderaitan, risiko pengunderaitan, risiko pasaran, kredit, operasi dan risiko pihak lain. Keperluan modal kesolvenan merangkumi perniagaan sedia ada serta perniagaan baru yang dijangkakan selama 12 bulan. Ia dikehendaki dikira semula sekurang-kurangnya sekali setahun.
Bagaimana Keperluan Modal Kesolvenan berfungsi
Keperluan modal kesolvenan adalah sebahagian daripada Arahan Solvensi II yang dikeluarkan oleh Kesatuan Eropah (EU) pada tahun 2009, yang lebih daripada sedozen arahan EU yang ada. Arahan ini bertujuan menyelaraskan undang-undang dan peraturan 28 anggota EU kerana ia berkaitan dengan industri insurans. Jika pihak berkuasa penyeliaan menentukan bahawa keperluan itu tidak mencerminkan risiko yang berkaitan dengan jenis insurans tertentu, ia dapat menyesuaikan keperluan modal yang lebih tinggi.
SCR ditetapkan pada tahap yang memastikan penanggung insurans dan penanggung insurans dapat memenuhi tanggungjawab mereka kepada pemegang polisi dan benefisiari selama 12 bulan berikut dengan kebarangkalian 99.5 peratus, yang membatasi peluang jatuh ke dalam kehancuran kewangan kurang dari satu kali dalam 200 kes. Formula ini mengambil pendekatan modular, yang bermaksud pendedahan individu untuk setiap kategori risiko ditaksir dan kemudian diagregatkan bersama.
Takeaways Utama
- Keperluan modal kesederhanaan (SCR) adalah keperluan modal mandatori EU untuk syarikat insurans dan reinsurans Eropah. SCR, serta keperluan modal minimum (MCR), adalah berdasarkan kepada formula perakaunan yang perlu dikira semula setiap tahun. Terdapat tiga tiang keperluan pelaporan untuk SCR yang diberi mandat oleh arahan Solvency II.
Tiga Rukun Arahan Kesolvenan II
Arahan Kesolvenan II EU menetapkan tiga tiang atau keperluan modal. Tiang I merangkumi keperluan kuantitatif, iaitu jumlah modal penanggung insurans perlu dipegang. Pilar II menetapkan keperluan untuk tadbir urus, pengawasan yang berkesan dan pengurusan risiko penanggung insurans. Tumpuan III butiran pendedahan dan ketelusan.
Sifat menuntut Solvency II telah menarik kritikan. Menurut penyedia perkhidmatan data RIMES, undang-undang baru ini membebankan beban pematuhan yang kompleks dan ketara pada banyak organisasi kewangan Eropah. Sebagai contoh, 75 peratus firma pada tahun 2011 melaporkan bahawa mereka tidak berada dalam kedudukan untuk mematuhi keperluan pelaporan Pillar III.
Keperluan Modal Minimum
Sebagai tambahan kepada keperluan modal SCR, keperluan modal minimum (MCR) juga harus dihitung. Angka ini mewakili ambang di bawah mana agensi pengawalseliaan negara akan campur tangan. MCR bertujuan mencapai tahap kebarangkalian 85 peratus kecukupan sepanjang tempoh satu tahun.
Untuk tujuan pengawalseliaan, angka SCR dan MCR hendaklah dianggap sebagai lantai "lembut" dan "keras". Iaitu, proses campur tangan bertingkat terpakai apabila pemegangan modal (semula) syarikat insurans jatuh di bawah SCR, dengan campur tangan menjadi lebih giat apabila pendekatan modal yang dimiliki oleh MCR. Arahan Solvensi II menyediakan pengawal selia serantau dengan beberapa pilihan untuk menangani pelanggaran MCR, termasuk penarikan sepenuhnya kebenaran daripada menjual dasar-dasar baru dan penutupan paksa syarikat.
