Apakah SEC Borang 3: Penyata Pemilikan Berkesan Sekuriti Awal?
Borang 3: Kenyataan Permulaan Kepentingan Sekuriti adalah dokumen yang difailkan oleh orang dalam syarikat atau pemegang saham utama dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC).
Ini adalah langkah penting untuk membantu mengawal perdagangan orang dalam, yang merupakan pembelian atau penjualan individu berdasarkan keselamatan maklumat bukan awam. Borang Filing 3 membantu mendedahkan siapa orang dalam ini dan menjejaki tingkah laku yang mencurigakan.
Menurut SEC, pendedahan adalah wajib. Maklumat yang diberikan pada borang dimaksudkan untuk mendedahkan pegangan pengarah, pegawai, dan pemilik benefisial bagi syarikat berdaftar. Maklumat ini menjadi rekod awam dan, oleh kerana itu, tersedia untuk pemeriksaan awam.
Siapa Boleh Mendapatkan SEC Borang 3: Kenyataan Awal Pemilikan Berkemampuan Sekuriti?
Orang dalam syarikat mesti memfailkan Borang 3 dengan SEC selambat-lambatnya 10 hari selepas bergabung dengan syarikat.
SEC menyenaraikan perkara berikut yang perlu memfailkan Borang 3:
- Mana-mana pengarah atau pegawai penerbit dengan kelas sekuriti ekuiti Pemilik benefisial lebih daripada 10% daripada sekuriti ekuiti kelas Seorang pegawai, pengarah, ahli lembaga penasihat, penasihat pelaburan, atau ahli gabungan pelaburan. Penasihat atau pemilik benefisial lebih daripada 10% daripada mana-mana kelas sekuriti tertunggak, amanah, pemegang amanah, benefisiari, atau pengurus yang perlu melaporkan
Borang tersebut hendaklah difailkan untuk setiap syarikat di mana seseorang itu adalah orang dalam, tanpa mengira sama ada orang dalam mempunyai kedudukan ekuiti dalam syarikat itu pada masa itu.
Bagaimana Mengemukakan Borang SEC 3: Penyata Pemilikan Berkesan Sekuriti Awal
Pengajak dikehendaki memasukkan nama, alamat, hubungannya dengan orang pelapor, nama keselamatan, dan simbol tickernya.
Terdapat dua jadual yang juga perlu diisi. Jadual I adalah untuk sekuriti bukan derivatif yang dimiliki secara benefisial, manakala Jadual II adalah untuk sekuriti derivatif yang dimiliki secara benefisial termasuk puts, panggilan, waran, opsyen, dan sekuriti boleh tukar.
Borang Berkaitan Lain
Borang 3 juga bersekutu dengan Borang 4 dan 5 SEC, bersama-sama dengan Akta Bursa Sekuriti 1934 (SEA). SEA diwujudkan untuk mengawal urus niaga sekuriti di pasaran sekunder, berikutan isu awal mereka, untuk memastikan ketelusan kewangan yang lebih besar dan kurang penipuan.
Borang 4 adalah untuk perubahan pemilikan. Perubahan ini mesti dilaporkan kepada SEC dalam tempoh dua hari perniagaan, walaupun kategori transaksi terhad tidak tertakluk kepada keperluan pelaporan ini. Orang dalam mesti memfailkan Borang 5 untuk melaporkan sebarang urus niaga yang sepatutnya dilaporkan sebelum ini di Borang 4 atau layak dilaporkan.
SEC mematuhi peraturan baru dan pindaan kepada Seksyen 16 Akta Bursa Sekuriti pada Ogos 2002 selaras dengan peruntukan Sarbanes-Oxley, yang mempercepatkan tarikh akhir untuk memfailkan banyak laporan pemilikan dalaman.
Sebagai tambahan kepada Borang 3, 4, dan 5, terdapat beberapa bentuk SEC yang penting. Sebagai contoh, syarikat mesti memfailkan Borang 10-K, laporan tahunan yang mengandungi ringkasan prestasi mereka secara menyeluruh. A 10-K umumnya merangkumi lima bahagian yang berbeza:
- Perniagaan: Butiran termasuk operasi, produk, dan perkhidmatan utama syarikat. Faktor Risiko: Garis-garis besar ini merangkumi semua dan semua risiko yang dihadapi oleh syarikat atau mungkin dihadapi pada masa akan datang, biasanya disenaraikan mengikut urutan kepentingan. Contohnya termasuk risiko mungkir pinjaman atau risiko peraturan baru yang menghalang kemajuan. Data Kewangan Terpilih: Salah satu bahagian yang paling penting untuk penganalisis penyelidikan maklumat terperinci tentang maklumat syarikat mengenai lima tahun yang lalu. Perbincangan dan Analisis Pengurusan Keadaan Kewangan dan Hasil Operasi: Ini dikenali sebagai MD & A, yang merujuk kepada maklumat kualitatif yang mengiringi penyata kewangan. Ini memberi peluang kepada syarikat untuk menerangkan hasil perniagaannya dari tahun fiskal sebelumnya. Penyata Kewangan dan Data Tambahan: Ini termasuk penyata kewangan syarikat yang telah diaudit sepenuhnya, termasuk penyata pendapatan, kunci kira-kira, dan penyata aliran tunai.
Bersama-sama, semua pemfailan SEC adalah sumber maklumat penting bagi sesiapa yang mempertimbangkan pelaburan dalam syarikat.
Muat turun Borang 3: Kenyataan Awal Pemilikan Berkesan Sekuriti
Klik pautan ini untuk memuat turun satu salinan SEC Borang 3: Penyata Pemilikan Berkesan Sekuriti Awal.
- Borang 3 adalah dokumen yang orang dalam atau pemegang saham utama mesti memfailkan dengan SEC. Maklumat yang diberikan pada borang dimaksudkan untuk mendedahkan pegangan pengarah, pegawai, dan pemilik benefisial bagi syarikat berdaftar dan menjadi rekod awam. difailkan dengan SEC tidak lebih dari 10 hari selepas orang dalam bergabung dengan syarikat.
