SEC Form 10 adalah pemfailan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC), yang juga dikenali sebagai Borang Am untuk Pendaftaran Sekuriti. Ia digunakan untuk mendaftarkan sekuriti sekuriti untuk dagangan yang berpotensi di bursa AS. Mana-mana syarikat dengan lebih daripada $ 10 juta dalam jumlah aset dan 750 atau lebih pemegang saham diperlukan untuk memfailkan Borang 10 dengan SEC. Mana-mana syarikat di bawah ambang ini boleh memfailkan Borang 10 secara sukarela. Penyataan pendaftaran borang 10 secara automatik menjadi berkesan enam puluh hari selepas pemfailan.
Pemfailan SEC Form 10 adalah langkah yang perlu tetapi tidak mencukupi untuk mendaftarkan sekuriti untuk diperdagangkan. Pihak Berkuasa Pengawalseliaan Industri Kewangan (FINRA) mesti meluluskan dagangan sekuriti.
Apabila penyata pendaftaran berkuat kuasa, keperluan pelaporan lain dicetuskan. Penerbit mesti memfailkan laporan tahunan (10-K), laporan suku tahunan (10-Q), laporan semasa (8-K) dan pernyataan proksi tahunan. Di samping itu, pengurusan dan pemegang saham tertakluk kepada keperluan pelaporan pemilikan benefisial Seksyen 13 dan 16 Akta Bursa Sekuriti 1934.
Elemen SEC Borang 10
Borang Am untuk Pendaftaran Sekuriti termasuk perkara-perkara berikut yang perlu diberikan:
- Faktor PerniagaanRisit Kewangan Maklumat KewanganPropertiesSecurity Pemilikan Pemilik Tertentu tertentu dan PengurusanDirektori dan Pegawai EksekutifPeranti KompensasiTegasan TertentuPertama dan Urus Niaga Berkaitan, dan Pengarah KemerdekaanLegal ProsedurMarket Harga dan Dividen pada Ekuiti Biasa Pendaftar dan Pemegang Saham Yang BerkaitanPencot Jualan Sekuriti Tidak BerdaftarMencari Sekuriti Pendaftar untuk MendaftarMenyememnian Pengarah dan Pegawai Kewangan Penyata dan DataCampuan Tambahan dan Ketidaksamaan dengan Akauntan mengenai Perakaunan dan Penyata KewanganPenyataan dan Pameran Kewangan
