Apakah Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkelayakan (QLAC)?
Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkualitas (QLAC) adalah sejenis anuiti tertunda yang dibiayai dengan pelaburan dari pelan persaraan yang layak atau IRA. QLAC menyediakan pembayaran bulanan dijamin sehingga kematian dan dilindungi dari kemerosotan pasaran saham. Selagi anuiti mematuhi keperluan Perkhidmatan Pendapatan Dalaman (IRS), ia dikecualikan daripada peraturan edaran minimum yang diperlukan (RMD) sehingga pembayaran bermula selepas tarikh mulai anuitas tertentu.
Takeaways Utama
- QLAC adalah strategi persaraan di mana sebahagian daripada pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) ditangguhkan sehingga umur tertentu (had maksimum 85). Insurer mengambil risiko pasaran dan kadar faedah. Di bawah peraturan semasa, individu boleh membelanjakan 25% atau $ 135, 000 (mana yang kurang) dari akaun simpanan persaraan mereka atau IRA untuk membeli QLAC. Faedah utama QLAC adalah penangguhan cukai yang mengiringi RMD.
Apa itu Anuiti?
Memahami Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkualitas
Salah satu ketakutan yang paling banyak orang ramai apabila mereka semakin tua adalah mengatasi wang mereka. Kontrak Anuiti Panjang Umur yang Layak adalah penciptaan IRS untuk menangani isu ini. QLAC adalah kenderaan pelaburan yang menjamin bahawa dana dalam pelan persaraan yang layak, seperti 401 (k), 403 (b) atau IRA, boleh berubah menjadi pendapatan seumur hidup tanpa melanggar peraturan pengedaran minimum yang diperlukan bagi mereka yang berumur 72 tahun. QLAC membenarkan pasangan atau orang lain menjadi annuitant bersama, yang bermaksud bahawa kedua-dua individu yang dinamakan dilindungi tanpa mengira berapa lama mereka hidup (dengan beberapa syarat).
Sebenarnya, QLAC bertindak sebagai insurans panjang umur. Oleh itu, mereka adalah alat yang bernilai dalam perancangan pendapatan persaraan. Di bawah had sumbangan 2020, individu boleh membelanjakan 25% atau $ 135, 000 (mana yang kurang) dari akaun simpanan persaraan mereka atau IRA untuk membeli QLAC melalui premium tunggal. Semakin lama kehidupan individu, semakin lama QLAC membayar. Pendapatan QLAC boleh ditangguhkan sehingga umur 85 tahun.
Kontrak Anuiti Berkekalan Panjang dan Berkualiti yang Berkelayakan
QLACs mempunyai faedah tambahan untuk mengurangkan pengagihan minimum yang diperlukan seseorang, yang IRA dan pelan persaraan yang layak masih tertakluk walaupun individu tidak memerlukan wang. Ini dapat membantu menjaga pesara dalam kurungan cukai yang lebih rendah, yang mempunyai faedah tambahan yang membantu mereka mengelakkan premium Medicare yang lebih tinggi. Sebaik sahaja pendapatan QLAC pesara mula mengalir, ia boleh meningkatkan liabiliti cukai mereka. Walau bagaimanapun, jika diuruskan dengan betul apa-apa liabiliti cukai tambahan dapat dikurangkan jika sumber pendapatan simpanan persaraan bercukai yang lain dibelanjakan terlebih dahulu.
Manfaat QLAC yang dijanjikan hanya dapat dicapai jika peraturan yang ditetapkan oleh IRS diikuti. Pengagihan tahunan adalah berdasarkan nilai akaun pada akhir tahun sebelumnya.
Pertimbangan Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkualitas
Salah satu pilihan untuk mendapatkan yang terbaik daripada QLAC adalah dengan mengatasinya, yang bermaksud membeli beberapa kontrak yang lebih kecil (dalam julat $ 25, 000, contohnya) selama beberapa tahun. Strategi seperti itu adalah seperti purata kos dolar, yang masuk akal memandangkan kos anuiti boleh berubah-ubah bersama dengan kadar faedah.
Pembeli QLAC sering diberi pilihan untuk menambah kos penyesuaian hidup kepada kontrak mereka, yang mengindeks anuitas terhadap inflasi. Menentukan ini bergantung kepada jangka hayat, kerana kos penyesuaian hidup akan mengurangkan pembayaran awal QLAC.
Risiko terbesar membeli QLAC ialah kekuatan kewangan syarikat penerbit. Sekiranya mereka muflis, QLAC mungkin tidak boleh dikuatkuasakan. Pembeli QLAC harus mempertimbangkan membeli lebih dari satu dari penerbit yang berbeza untuk membatasi risiko mereka.
Contoh QLAC
Ambil Shahana, yang berusia 67 tahun dan kerana bersara dalam masa tiga tahun. Dia ingin menyelamatkan liabiliti cukai daripada RMD beliau. Berdasarkan baki akaun persaraannya sekarang, dia akan menerima $ 7, 000 RMD setiap bulan dari akaun IRAnya, apabila dia mencapai 70.5 tahun.
Tetapi Shahana mempunyai rancangan lain. Beliau telah membuat pelaburan dalam aset lain, seperti saham dan bon dan hartanah, yang sepatutnya memberi dia aliran pendapatan pasca persaraan. Selain itu, dia merancang untuk berunding secara paruh waktu untuk terus berada di lapangan dan mendapatkan wang tambahan. Secara keseluruhannya, dia menjangka menjalani gaya hidup yang selesa dan tidak mewah, pasca persaraan.
Untuk membuat persediaan yang mencukupi untuk usia tua, dia melabur $ 100, 000 dalam satu akaun QLAC premium tunggal dari akaun simpanan IRA yang dia merancang untuk menarik diri apabila dia bertukar menjadi 85. Ini akan menetapkan tarikh pengeluaran RMDnya sebanyak 18 tahun tetapi ia akan menambah $ 10, 000 jumlah yang dia kumpulkan.
