Nisbah Kerugian vs Nisbah Gabungan: Tinjauan Keseluruhan
Nisbah kerugian dan nisbah gabungan digunakan untuk mengukur keuntungan sebuah syarikat insurans. Nisbah kerugian mengukur jumlah kerugian yang ditanggung berkaitan dengan jumlah premium insurans yang dipungut, manakala nisbah gabungan mengukur kerugian dan perbelanjaan yang timbul berkaitan dengan jumlah premium yang dipungut.
Nisbah Kerugian
Nisbah kerugian dikira dengan membahagikan jumlah kerugian yang ditanggung oleh jumlah premium insurans yang dipungut. Lebih rendah nisbah, lebih menguntungkan syarikat insurans, dan sebaliknya. Sekiranya nisbah kerugian melebihi 1 atau 100 peratus, syarikat insurans tidak menguntungkan dan mungkin dalam keadaan kewangan yang lemah kerana membayar lebih banyak daripada tuntutan daripada penerimaan premium. Misalnya, kerugian yang ditanggung, atau tuntutan berbayar, syarikat insurans ABC adalah $ 5 juta dan premium yang dipungut adalah $ 3 juta. Nisbah kerugian ialah 1.67, atau 167 peratus; oleh itu, syarikat berada dalam keadaan miskin dan tidak menguntungkan kerana ia membayar lebih banyak tuntutan daripada pendapatan yang diterima.
Perusahaan yang mempunyai dasar hartanah dan liabiliti komersial dijangka mengekalkan nisbah kerugian di atas tahap tertentu. Jika tidak, mereka mungkin menghadapi kenaikan premium dan pembatalan daripada penanggung insurans mereka. Sebagai contoh, ambil peniaga kecil peralatan komersil yang digunakan, yang membayar $ 20, 000 dalam premium tahunan untuk memastikan inventori mereka. Hujan es menyebabkan kerosakan $ 25, 000, yang pemiliknya mengemukakan tuntutan. Nisbah kerugian setahun yang diinsuranskan menjadi $ 25, 000 / $ 20, 000, atau 125 peratus.
Untuk memastikan peningkatan premium apa yang diperlukan, syarikat penerbangan boleh mengkaji semula sejarah tuntutan dan rugi kerugian selama lima tahun yang lalu. Sekiranya insured mempunyai tempoh yang singkat dengan syarikat insurans, syarikat itu boleh memutuskan bahawa peniaga peralatan komersial membentangkan risiko masa depan yang tidak boleh diterima. Pada masa itu, syarikat penerbangan boleh memilih untuk tidak memperbaharui polisi tersebut.
Nisbah Gabungan
Nisbah gabungan mengukur wang yang mengalir dari syarikat insurans dalam bentuk dividen, perbelanjaan, dan kerugian. Kerugian menunjukkan disiplin penanggung insurans dalam dasar pengunderaitan.
Nisbah gabungan biasanya dinyatakan sebagai peratusan. Nisbah di bawah 100 peratus menunjukkan bahawa syarikat itu membuat keuntungan pengunderaitan, manakala nisbah di atas 100 peratus bermakna bahawa ia membayar lebih banyak wang dalam tuntutan bahawa ia menerima dari premium. Walaupun nisbah gabungan di atas 100 peratus, sebuah syarikat berpotensi masih dapat menguntungkan kerana nisbahnya tidak termasuk pendapatan pelaburan.
Nisbah gabungan dikira dengan menjumlahkan kerugian dan perbelanjaan yang ditanggung dan membahagikan jumlah keseluruhan premium yang diperolehi.
Sebagai contoh, katakan syarikat insurans XYZ membayar $ 7 juta dalam tuntutan, mempunyai $ 5 juta perbelanjaan, dan jumlah hasil daripada premium yang dikutip ialah $ 60 juta. Nisbah gabungan XYZ syarikat adalah 0.20, atau 20 persen. Oleh itu, syarikat itu dianggap menguntungkan dan dalam kesihatan kewangan yang baik.
Kedua-dua nisbah berbeza kerana nisbah gabungan mengambil kira perbelanjaan, tidak seperti nisbah kerugian. Oleh itu, kedua-dua nisbah tersebut tidak sepatutnya dibandingkan antara satu sama lain apabila menilai keuntungan syarikat insurans. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat "Bagaimana saya Menghitung Nisbah Gabungan?")
Takeaways Utama
- Nisbah kerugian dan nisbah gabungan digunakan untuk mengukur keuntungan sebuah syarikat insurans. Nisbah kerugian mengukur jumlah kerugian yang ditanggung berkaitan dengan jumlah premium insurans yang dipungut. Nisbah gabungan mengukur kerugian dan perbelanjaan yang timbul berkaitan dengan jumlah premium yang dipungut.
