Apakah Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat?
Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat merujuk kepada peruntukan yang terpakai bagi Pelan Simpanan Persaraan Berkanun Kanada (RRSP). Pelan ini membolehkan pencarum RRSP untuk pengeluaran sementara tanpa cukai sehingga $ 20, 000 dari akaun mereka untuk membiayai pendidikan mereka atau pasangan atau rakan kongsi umum mereka (CLP). Peruntukan ini tertakluk kepada batasan, seperti had pengeluaran $ 10, 000 tahunan dan tempoh bayaran balik maksimum 10 tahun, dan selepas itu kemampuan untuk menyusun semula jumlah yang dipinjam hilang.
Memahami Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat
Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat adalah sebahagian daripada RRSP Kanada adalah pelan simpanan persaraan yang secara nominal, yang mana pemegang polisi, pasangan dan CLP boleh menyumbang jumlah yang boleh ditolak daripada yang boleh digunakan untuk mengurangkan beban cukai mereka. "Apa-apa pendapatan yang anda peroleh dalam RRSP biasanya dikecualikan daripada cukai selagi dana kekal dalam pelan, anda biasanya perlu membayar cukai apabila anda menerima pembayaran daripada pelan itu, " menurut kerajaan Kanada.
Tetapi pelan simpanan persaraan berdaftar mempunyai beberapa faedah lain, seperti Pelan Pembeli Rumah, yang membolehkan pemegang pelan menarik kira-kira $ 25, 000 setiap tahun kalendar dari RRSP mereka untuk membeli atau membina rumah yang layak.
Begitu juga, Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat membolehkan orang Kanada membuat pengeluaran daripada RRSP mereka untuk membiayai pendidikan mereka tanpa kehilangan manfaat penundaan cukai sambil membina telur sarang persaraan mereka.
Walau bagaimanapun, penting untuk diperhatikan bahawa elaun ini hanya untuk individu yang memegang akaun persaraan, atau pasangan mereka atau CLP. "Anda tidak boleh mengambil bahagian dalam LLP untuk membiayai latihan atau pendidikan anak-anak anda, atau latihan atau pendidikan anak pasangan suami atau rakan kongsi bersama-undang, " kata pemerintah.
Kelebihan dan Kekurangan Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat
Menulis dalam MoneySense, Gail Vaz-Oxlade berkata Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat boleh menjadi cara yang berkesan untuk menjimatkan pendidikan dan meningkatkan potensi pendapatan
"Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat memberikan anda pinjaman tanpa faedah dari RRSP anda, atau dari RRSP pasangan anda, sehingga $ 10, 000 setahun (kepada jumlah maksimum $ 20, 000 atau jumlah keseluruhan $ 40, 000 jika kedua-dua ahli pasangan akan kembali ke sekolah) untuk membiayai latihan sepenuh masa di sekolah yang layak, "jelasnya. "Untuk mengambil wang dari RRSP, anda mesti mendaftar di sekolah yang memenuhi syarat untuk kredit cukai pendidikan atau telah menerima tawaran bertulis untuk mendaftar dan telah mendaftar pada bulan Mac tahun berikutnya. Untuk memenuhi syarat program yang anda pilih mesti dijalankan selama sekurang-kurangnya tiga bulan berturut-turut, dan anda mesti menghabiskan sekurang-kurangnya 10 jam seminggu pada kerja kursus."
Selain itu, Vaz-Oxlade berkata, "Anda boleh menggunakan LLP seberapa banyak yang anda mahu, selagi anda telah membayar balik pinjaman sebelum anda cuba mengetuk RRSP anda sekali lagi. Ini menjadikannya sempurna untuk pembangunan dan latihan kemahiran berterusan."
Tetapi di Globe and Mail, Preet Banerjee menyatakan bahawa LLPs tidak digunakan secara meluas di Kanada, tertinggal Rencana Pembeli Utama dalam populariti. Dan dia mencadangkan mungkin ada sebab untuk itu.
Menulis pada tahun 2010, beliau berkata bahawa "mangsa pemberhentian kemelesetan baru-baru ini meminta saya jika dia perlu menggunakan Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat RRSP untuk membayar tuisyen ketika kembali ke sekolah secara sepenuh masa. orang lain menggunakan program itu, dan dia tidak sepatutnya.
"Jika anda telah kehilangan pekerjaan anda, pendapatan anda hampir tidak sifar, " jelasnya. "Mari kita anggap anda sama sekali tidak mempunyai pendapatan, malah manfaat insurans pekerjaan. Jika anda mengeluarkan $ 10, 000 dari RRSP anda, anda tidak akan mempunyai sebarang cukai untuk membayarnya."
Banerjee berkata, dalam membuat pengeluaran RRSP, sebuah institusi kewangan "akan menahan cukai dan menghantarnya kepada Agensi Pendapatan Kanada bagi pihak anda, tetapi sebaik sahaja anda memfailkan cukai anda untuk tahun itu, anda akan mendapat balik apa sahaja yang ditahan."
Dengan mendaftar balik dana - membuat pengeluaran yang dianggap sebagai pendapatan biasa - dari RRSP semasa tahun berpendapatan rendah boleh bermakna pemegang polisi "akhirnya membayar sedikit cukai kerana anda berada dalam kurungan cukai yang rendah, " katanya. "Anda tidak perlu memenuhi syarat pengeluaran dengan memeriksa status institusi pendidikan atau program, dan anda boleh belajar separuh masa jika anda mahu juga. Anda mempunyai lebih banyak kelenturan.
"Sebaik sahaja anda menamatkan pengajian dan berharap dapat memperoleh lebih banyak wang, anda boleh mengejar sumbangan RRSP anda dan mungkin mengutip bayaran balik yang cukup besar. Sebaliknya, anda tidak akan menerima apa-apa penjimatan cukai untuk bayaran balik di bawah LLP, " kata Banerjee, mencadangkan bahawa sesiapa memandangkan Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat cuba membuat ramalan pendapatan dan cukai mereka sebelum membuat keputusan.
