Isi kandungan
- Pampasan yang Layak
- Sumbangan Maksimum
- Had Umur
- Tarikh akhir sumbangan
- Pengecualian Ketenteraan-Personel
- Garisan bawah
Memandangkan tarikh akhir pemfailan cukai mereka, banyak pembayar cukai memastikan bahawa mereka menyumbang kepada IRA mereka untuk menerima manfaat cukai berkaitan. Sekiranya anda berbuat demikian, adalah penting untuk memastikan anda memenuhi syarat kelayakan sumbangan untuk mengelakkan penalti yang dinilai oleh IRS. Berikut adalah beberapa peringatan penting untuk membantu anda memenuhi keperluan ini.
Takeaways Utama
- Penjimatan untuk persaraan adalah matlamat yang dibuat lebih mudah dengan akaun persaraan individu atau IRAs.IRA menerima rawatan cukai yang baik oleh IRS, tetapi hanya jika tarikh akhir dan batasan tertentu dipenuhi untuk caruman. Bagi 2020, sumbangan maksimum ialah $ 6, 000 dan tarikh akhir untuk membuat sumbangan adalah tarikh akhir pemfailan cukai pada tahun berikutnya (biasanya pada 15 April).
Pampasan yang Layak
Anda mesti mempunyai pampasan yang layak untuk layak untuk menyumbang kepada IRA. Bagi tujuan IRA, pampasan yang layak termasuk upah, gaji, tip, komisen yang diterima sebagai peratusan jualan, tunjangan cukai, atau bayaran penyelenggaraan yang berasingan yang anda terima di bawah perintah perceraian atau penyelenggaraan berasingan. Jika anda seorang pemilik tunggal atau rakan kongsi dalam perkongsian, pampasan anda adalah berdasarkan pendapatan bersih anda dari perdagangan atau perniagaan anda, dikurangkan dengan sumbangan kepada mana-mana pelan yang ditaja oleh majikan yang anda terima dan apa-apa potongan yang dibenarkan untuk 50% cukai pekerjaan.
Jumlah yang anda terima sebagai faedah, dividen, pencen, anuiti, pendapatan, atau keuntungan daripada pelaburan hartanah, dan apa-apa amaun yang anda kecualikan dari pendapatan anda tidak dianggap sebagai ganti rugi layak untuk tujuan IRA.
Sumbangan Maksimum
Anda boleh menyumbang sehingga $ 6, 000 setahun ke IRA untuk tahun 2020, menurut IRS. Sekiranya anda berusia sekurang-kurangnya umur 50 pada akhir tahun yang mana sumbangan tersebut terpakai, anda boleh menyumbang tambahan $ 1, 000. Jumlah tambahan ini dirujuk sebagai sumbangan penangkapan.
Jika pampasan yang layak anda kurang daripada $ 6, 000 atau $ 7, 000, maka anda layak untuk menyumbang hanya dengan jumlah yang anda peroleh untuk tahun ini.
Contoh 1
Adam, seorang pelajar kolej sepenuh masa, memperoleh $ 2, 000 dari kerja sambilannya pada 2019. Adam juga memperoleh $ 1, 500 dalam dividen dan faedah ke atas pelaburan dalam akaun pembrokerannya. Adam berhak menyumbang $ 2, 000 untuk 2019 kerana dia hanya menerima $ 2, 000 dalam pampasan yang layak.
Petua:
Dana yang digunakan untuk sumbangan IRA anda boleh berasal dari sumber yang sah. Sebagai contoh, anda boleh menggunakan wang tunai yang anda terima sebagai faedah dividen, sebagai hadiah, atau dari simpanan biasa anda untuk sumbangan IRA anda, memberikan anda menerima pampasan yang layak sehingga jumlah yang anda sumbangkan untuk tahun ini.
Had Umur
Sehingga Menetapkan Setiap Masyarakat untuk Akta Peningkatan Persaraan (SECURE) telah diluluskan pada akhir 2019, terdapat tahap umur apabila anda boleh menyumbang kepada akaun IRA tradisional. Ini adalah 70 1/2. Selepas mencapai usia ini, anda tidak dapat menyumbang kepada IRA tradisional. SECURE menghapuskan had umur ini dan tidak lagi mempunyai cap umur pada akaun IRA tradisional. Ini sangat membantu individu menyumbang ke arah persaraan kerana orang hidup lebih lama dan oleh itu bekerja lebih lama.
Tarikh akhir sumbangan
Pelanjutan pemfailan cukai tidak dikenakan kepada sumbangan IRA anda, kecuali sumbangan SEP-IRA. Ini bermakna sumbangan anda mesti didepositkan oleh tarikh akhir pemfailan cukai anda, yang lazimnya pada 15 April. Sama seperti penyata cukai anda, tarikh tanda letak dianggap tepat pada masanya; Oleh itu, jika anda menghantar sumbangan anda melalui surat pada 15 April, anda akan menemui tarikh akhir, walaupun institusi kewangan anda menerima sumbangan selepas 15 April.
Dengan SEP-IRA, jika anda memohon lanjutan untuk memfailkan cukai anda, anda mempunyai sehingga akhir tempoh lanjutan untuk membuat sumbangan anda, tanpa mengira apabila anda sebenarnya memfailkan pulangan cukai.
Pengecualian Ketenteraan-Personel
- Hari terakhir anda berkhidmat di zon tempur atau melengkapkan perkhidmatan kualifikasi anda di luar zon tempur. Hari terakhir anda berkhidmat dalam operasi luar jangka. Hari terakhir mana-mana hospitalisasi berkelayakan yang berkelayakan untuk kecederaan daripada perkhidmatan di mana-mana di atas.
Pastikan institusi kewangan anda tahu tahun yang sumbangan anda terpakai dan tanyakan mengenai keperluan dokumentasi mereka untuk sumbangan yang dibuat semasa tempoh lanjutan anda.
Petua:
Garisan bawah
Semak untuk memastikan anda memenuhi syarat kelayakan dan anda menerima pampasan yang layak untuk tahun sebelum anda membuat sumbangan IRA anda. Untuk memastikan sumbangan anda didepositkan untuk tahun cukai yang betul, periksa penyata akaun anda untuk bulan yang jumlahnya didepositkan. Institusi kewangan lebih cenderung untuk membetulkan kesilapan pemprosesan jika kesilapan dikesan lebih awal. Dan yang paling penting, periksa dengan cukai dan profesional kewangan anda untuk mendapatkan bantuan dengan menentukan sama ada menyumbang kepada IRA anda adalah keputusan kewangan yang baik untuk anda.
