Isi kandungan
- Roth vs. Pengeluaran Tradisional
- IRA Roth sebagai Dana Kecemasan
- Menstruktur IRA Roth untuk Kecemasan
- Mengeluarkan Dana Roth Rolled-Over
- Cara Menarik Dana Roth
- Mengisi Borang Cukai yang Betul
- Bolehkah Anda Menjana Dana Ditarik Balik?
- Senario Dana Roth Redeposited
Menyumbang kepada akaun persaraan yang berfaedah cukai datang dengan peraturan yang membuat sukar untuk mendapatkan tangan anda pada wang tunai anda sekiranya anda tiba-tiba memerlukannya. Kawalan ini adalah salah satu sebab orang dapat merasakan keberatan untuk membiayai satu akaun persaraan individu (IRA) atau 401 (k) untuk max setiap tahun, walaupun mereka mengetahui lebih awal mereka melabur, semakin besar kelebihan dana mereka perlu berkembang pada kadar kompaun yang bebas cukai.
Hasrat untuk menyelamatkan persaraan telah dibuat oleh keperluan untuk mengekalkan dana kecemasan dengan mudah mendapatkan wang, sama ada untuk pembaikan kereta, bil perubatan, atau kehilangan kerja. Malangnya, ciri yang sering diabaikan oleh Roth IRA dapat menyelesaikan masalah ini - membolehkan anda mempunyai kek anda dan melaburkannya juga.
pengambilan kunci
- Kerana anda boleh menarik balik jumlah sumbangan pada bila-bila masa tanpa cukai atau penalti, Roth IRA boleh berganda sebagai akaun simpanan kecemasan. Dana dana hanya akan ditarik balik sebagai pilihan terakhir. Apabila mengeluarkan dana, pastikan untuk membatasi jumlah sumbangan anda; jangan mencairkan pendapatan, atau anda akan dikenakan penalti. Anda boleh mengembalikan deposit pengeluaran dari Roth, sebaik-baiknya dalam masa 60 hari atau paling lambat sebelum tarikh pemfailan cukai untuk tahun tersebut. Tidak kira berapa anda menarik diri, anda hanya boleh nyatakan jumlah sehingga had sumbangan Roth IRA semasa untuk tahun ini.
Recap Cepat: Peraturan IRA Roth
Terdapat batasan tentang berapa banyak yang boleh anda peroleh untuk melayakkan diri untuk Roth.
Had pendapatan diselaraskan setiap tahun oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS). Ini adalah had untuk tahun cukai 2019 dan 2020:
- Untuk tahun cukai 2019, keupayaan anda untuk menyumbang dihentikan jika anda berkahwin memfailkan secara bersama dan membuat pendapatan kasar disesuaikan (MAGI) yang diubahsuai dari $ 193, 000 hingga $ 203, 000. Jika anda membuat lebih daripada $ 203, 000, anda tidak layak untuk Roth. Pembuat tunggal menyerang ambang sumbangan yang dikurangkan pada $ 122, 000 dan didiskualifikasi apabila pendapatan mereka melebihi $ 137, 000. Bagi tahun cukai 2020, fasa keluar bermula pada pendapatan kasar disesuaikan (MAGI) yang diubahsuai $ 196, 000. Jika anda membuat lebih daripada $ 206, 000, anda tidak layak untuk Roth. Pengirim tunggal memukul ambang pada $ 124, 000 dan didiskualifikasi jika pendapatan mereka melebihi $ 139, 000.
Tidak seperti sumbangan kepada IRA tradisional, deposit Roth IRA tidak akan memberi anda potongan cukai apabila anda membuatnya. Dalam istilah IRS, mereka dilakukan dengan dolar selepas cukai. Wang dalam akaun itu berkembang tanpa cukai sehingga bersara. Dan apabila anda bersara, anda tidak membayar cukai ke atas pengeluaran-kerana anda dengan berkesan melakukannya apabila anda membuat deposit.
Anda juga tidak akan diberi mandat untuk mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) dari akaun tersebut. Wang itu boleh terus berkembang tanpa cukai sehingga anda memerlukannya.
(Dengan IRA tradisional, anda membayar cukai ke atas pengeluaran dan anda dikehendaki mengambil jumlah tertentu selepas umur 70 ½.)
Anda mempunyai 15½ bulan setiap tahun cukai untuk mengumpul dana kecemasan untuk ditempatkan di Roth. Sebagai contoh, untuk tahun cukai 2019 anda boleh membuat caruman dari 1 Januari, 2019, hingga 15 April, 2020.
Sekarang untuk bahagian yang baik. Kerana sumbangan kepada Roth dibuat dengan dana di mana anda telah membayar cukai, peraturan IRS membolehkan anda mengeluarkan wang itu-jumlah sumbangan anda, dengan kata lain-pada bila-bila masa tanpa penalti atau cukai.
Hanya pendapatan pelaburan yang dihasilkan oleh deposit anda-pendapatan faedah, dividen, keuntungan modal-mesti kekal dalam akaun sehingga anda 59 ½ untuk mengelakkan membayar denda 10%.
"Roth IRAs tetap menjadi akaun persaraan paling fleksibel di negara ini, " kata Jeff S. Vollmer, pengarah urusan Hyde Park Wealth Management di Cincinnati.
Jadi, pada dasarnya, akaun Roth anda boleh berganda sebagai akaun simpanan kecemasan. Ia dapat memberi anda keselamatan mengetahui bahawa, jika anda memerlukannya, anda mempunyai akses tanpa penalti ke bahagian utama simpanan ini.
IRA Roth sebagai Dana Kecemasan
Keuntungan meletakkan simpanan kecemasan ke dalam Roth IRA ialah anda tidak terlepas peluang terhad untuk membuat sumbangan persaraan tahun itu. Anda hanya boleh menyumbang beberapa ribu ringgit ke Roth IRA setiap tahun, dan sekali setahun berlalu tanpa sumbangan, anda kehilangan peluang untuk membuatnya selama-lamanya.
Walau bagaimanapun, untuk mengakses dana ini, anda seharusnya menjadi pilihan terakhir anda.
Matt Becker, perancang kewangan yang diperakui yuran yang menjalankan laman momanddadmoney.com, menunjukkan bahawa anda tidak mahu menarik balik sumbangan Roth IRA untuk kecemasan kecil, seperti pembaikan kereta atau bil perubatan kecil. Anda harus menyimpan simpanan yang cukup untuk acara ini. Dana kecemasan Roth IRA anda adalah untuk kecemasan yang lebih besar, seperti pengangguran atau penyakit yang serius.
Pengeluaran withdrawal Roth adalah pilihan yang lebih baik daripada mengutip caj faedah ke atas baki kad kredit.
Menstruktur IRA Roth untuk Kecemasan
Kunci untuk menggunakan IRA Roth sebagai dana kecemasan adalah untuk menghadkan pengedaran kepada sumbangan. Jangan mula memasuki pendapatan pelaburan.
Diakui, dana IRA tidak dilabel "sumbangan" dan "pendapatan" pada penyata anda. Namun, mengikut peraturan ini adalah mudah: Jangan menarik balik lebih daripada yang anda masukkan.
"Adalah penting untuk tidak melabur bahagian Roth anda khusus untuk dana kecemasan anda, " kata Garrett M. Prom, pengasas Perancangan Kewangan Yang Cemerlang di Austin, Texas. "Wang ini adalah untuk kecemasan, yang dalam kebanyakan kes adalah kehilangan pekerjaan. Sekiranya kehilangan pekerjaan adalah sebahagian daripada kemerosotan dalam ekonomi, anda perlu menjual pelaburan, biasanya kerugian."
Bahagian sumbangan Roth IRA anda diperuntukkan sebagai dana kecemasan anda tidak termasuk dalam stok, bon, atau dana bersama seperti sumbangan persaraan biasa. Ia tergolong dalam akaun cair yang masih mendapat sedikit minat, tetapi satu dari mana anda boleh menarik balik notis masa tanpa kehilangan prinsipal. Ally Bank, sebagai contoh, mempunyai akaun simpanan IRA yang membayar faedah 1.80%, sehingga Oktober 2019.
Keuntungan ke akaun Roth akan meningkat tanpa anda membayar cukai ke atas pendapatan setiap tahun, seperti yang berlaku dengan akaun simpanan biasa. Anda juga tidak akan membayar cukai ke atas pendapatan ini apabila anda mengeluarkannya sebagai pengagihan yang layak apabila anda mencapai umur persaraan.
Walaupun IRS menyeru pengeluaran kecemasan awal "tidak layak, " yang menjadikannya bunyi seperti anda melanggar peraturan, pengagihan "layak" hanyalah mereka yang telah berada di Roth anda selama sekurang-kurangnya lima tahun dan anda menarik diri selepas umur 59½ tahun.
Akaun simpanan dalam Roth boleh mendapat sekurang-kurangnya faedah sebagai akaun simpanan tetap, jika tidak lebih, bergantung pada lokasi bank anda. Sekiranya anda sudah mempunyai IRA Roth tetapi pembrokeran anda tidak mempunyai tempat berisiko rendah untuk menyimpan wang anda sementara masih mendapat faedah, buka Roth IRA kedua pada institusi yang tidak.
Sebaik sahaja anda mempunyai dana kecemasan yang cukup besar, mula memindahkan sumbangan tersebut kepada pelaburan yang berpendapatan tinggi. Anda tidak mahu semua sumbangan Roth anda secara tunai selama-lamanya.
Proses ini mungkin membawa anda beberapa bulan atau beberapa tahun, bergantung pada seberapa cepat anda dapat mengumpulkan simpanan tambahan.
Mengeluarkan Dana Roth Rolled-Over
Jika Roth IRA anda mengandungi caruman yang anda tukar atau dilancarkan dari akaun persaraan yang lain, seperti 401 (k) daripada bekas majikan, anda perlu berhati-hati mengenai apa-apa pengeluaran kerana terdapat peraturan khas mengenai pengeluaran caruman peralihan.
Kecuali mereka berada di Roth anda selama sekurang-kurangnya lima tahun, anda akan dikenakan penalti 10% jika anda menarik balik mereka, dan setiap penukaran atau peralihan mempunyai tempoh menunggu lima tahun yang berasingan.
Pengeluaran ganti rugi tanpa penalti boleh menjadi rumit. Adalah idea yang baik untuk berunding dengan profesional cukai jika anda mendapati diri anda berada dalam keadaan ini.
Berita baik ialah jika anda mempunyai sumbangan tetap dan sumbangan peralihan, IRS pertama mengkategorikan pengeluaran sebagai pengeluaran sumbangan tetap sebelum ia mengkategorikannya sebagai pengeluaran sumbangan rollover.
Cara Menarik Dana Roth
Ketersediaan dana mungkin berbeza bergantung kepada institusi di mana anda menyimpan Roth anda dan jenis akaun di mana anda meletakkan wang. Apabila anda memerlukan wang dengan segera, anda tidak mahu mendengar bahawa ia akan mengambil masa untuk mendapatkan cek atau pemindahan bank. Sebelum membuat sumbangan kepada IRA Roth anda, ketahui berapa lama pengedaran.
Dana biasanya boleh diambil dalam masa kurang daripada tiga hari perniagaan. Jika anda mengambil dana daripada pasaran wang atau dana bersama dan anda memasukkan permintaan pengeluaran anda sebelum pukul 4 malam EST, anda akan memperoleh wang itu pada hari perniagaan berikutnya.
Sekiranya wang dilaburkan dalam stok, anda perlu menunggu tiga hari perniagaan biasanya, walaupun jika anda mempunyai akaun pemeriksaan dengan institusi yang sama di mana anda mempunyai Roth IRA anda, anda mungkin boleh mendapatkannya lebih cepat.
Pemindahan wayar juga boleh menjadi cara yang cepat untuk mengakses dana, walaupun anda perlu membayar bayaran yang biasanya $ 25 hingga $ 30. "Kebanyakan firma broker boleh mengarahkan dana langsung dari Roth IRA ke akaun cek atau simpanan dalam satu hari perniagaan, dengan mengambil kira stok atau bon tidak perlu dijual untuk menjana wang tunai, " kata pakar pengurusan aset yang diakreditasi Marcus Dickerson dari Beaumont, Texas.
Keterlambatan berpotensi dalam ketersediaan dana Roth IRA adalah satu lagi sebab untuk menyimpan beberapa tunai kecemasan di luar Roth IRA anda dalam akaun cek atau simpanan untuk keperluan yang sangat mendesak.
Mengisi Borang Cukai yang Betul
Anda tidak perlu melaporkan sumbangan Roth IRA pada penyata cukai anda kerana ia tidak menjejaskan pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Bagaimanapun, jika anda perlu menarik balik caruman dari Roth IRA anda untuk digunakan dalam keadaan kecemasan, ada dokumen yang terlibat. Walaupun anda dibenarkan, anda masih perlu melaporkan pengeluaran anda pada Bahagian III Borang 8606.
Bolehkah Anda Menjana Dana Ditarik Balik?
Lakukan itu dan yang paling anda akan kalah adalah sedikit minat. Anda mungkin tidak perlu melaporkan penarikan diri.
Walau bagaimanapun, jika anda perlu, anda boleh melanjutkan tarikh akhir sedikit. Sekiranya anda menarik balik caruman yang dibuat semasa tahun cukai semasa, anda telah sampai akhir tarikh akhir cukai (15 April tahun berikutnya) untuk mengembalikan wang dalam Roth IRA anda. Jika anda menarik balik caruman yang dibuat pada tahun-tahun lain, anda boleh menyerahkan semula kepada had sumbangan anda pada akhir tarikh akhir cukai.
Walau bagaimanapun, jika anda mengeluarkan lebih daripada yang anda boleh menyumbang dalam setahun, anda tidak boleh menyumbang semula 100% dana tersebut pada tahun yang sama. Anda hanya boleh meletakkan balik had sumbangan anda setiap tahun.
$ 6, 000
Sumbangan maksimum kepada IRA Roth pada tahun 2019
Senario Dana Roth Redeposited
Mari lihat beberapa contoh untuk kejelasan.
Contoh 1
Anda mempunyai $ 30, 000 dalam Roth IRA. Anda telah menyumbangkan $ 20, 000 pada tahun-tahun cukai terdahulu dan $ 6, 000 pada tahun ini, 2019. Baki $ 4, 000 telah datang dari pertumbuhan pelaburan (pendapatan). Sekiranya anda menarik balik sumbangan bernilai $ 6, 000 dari tahun ini, anda mempunyai sehingga April 2020 untuk menyumbang semula dana tersebut kembali ke IRA Roth.
Pada asasnya, dengan mengeluarkan sumbangan anda dari tahun ini, ia seperti sumbangan anda tidak pernah berlaku. Sumbangan IRA Roth anda ke arah had ditetapkan semula kepada $ 0. Jika anda melepasi 15 April, 2020, dan tidak menyumbang $ 6, 000 kembali ke IRA Roth, maka anda tidak akan dapat membuat sumbangan 2019 sama sekali.
Contoh 2
Keadaan yang sama: $ 30, 000 di Roth, $ 20, 000 daripada sumbangan tahun sebelumnya, $ 6, 000 menyumbang tahun ini, dan pertumbuhan $ 4, 000. Anda mengeluarkan $ 2, 000 sumbangan. Anda mempunyai sehingga April 2020 untuk menyumbang lagi $ 2, 000, atau sumbangan Roth IRA anda untuk 2019 hanya akan menjadi $ 4, 000.
Contoh 3
Situasi yang sama, tetapi kali ini anda mengeluarkan $ 10, 000. Ini bermakna anda telah mengeluarkan caruman $ 6, 000 dari tahun cukai ini, serta $ 4, 000 dari masa lalu. Anda tidak dapat menyumbang semula sepenuhnya $ 10, 000 tahun ini. Anda hanya boleh menyumbang sehingga maksimum tahunan sebanyak $ 6, 000.
Tidak ada cara untuk meletakkan keseluruhan $ 10, 000 kembali ke IRA Roth selain menyumbang baki $ 4, 000 kepada Roth IRA anda pada tahun cukai berikutnya, ditambah $ 2, 000 lagi untuk membawanya kepada $ 6, 000. (Tetapi, ada harapan, anda telah membuat belanjawan untuk melabur lebih $ 6, 000 yang anda tidak dapat lakukan sekarang.) Untuk meminjam secara berkesan dari Roth IRA anda, anda perlu menyumbang lebih awal pada tahun ini, menarik balik bahawa sumbangan, dan dibayar balik sebelum cukai pada tahun berikutnya. Tiada program "pinjaman" rasmi dengan Roth IRA kerana ada dengan rancangan 401 (k).
