Bagaimana sebenarnya Roth 401 (k) dikenakan cukai? Inti adalah bahawa ia tidak memberi anda potongan cukai apabila anda menyumbang seperti standard 401 (k). Sebaliknya, Roth 401 (k) adalah sejenis pelan persaraan yang ditaja oleh majikan yang menawarkan pekerja keupayaan untuk menyumbangkan dolar selepas cukai. Ganjaran adalah bahawa pengeluaran adalah bebas cukai dalam persaraan.
Rancangan ini hanya tersedia sejak tahun 2006, tetapi mereka semakin popular kerana lebih banyak pekerja cuba menubuhkan pendapatan persaraan bebas dari liabiliti cukai.
Tidak semua skim persaraan yang ditaja oleh syarikat menawarkan Roth 401 (k). Tetapi apabila mereka sedia dan penabung menyedari mereka, 43% pekerja memilih satu daripada 401 (k) tradisional. Millennials terutama menyumbang kepada Roth 401 (k).
Takeaways Utama
- Kelebihan utama Roth 401 (k) ialah pengeluaran bebas cukai dalam persaraan. Seperti akaun persaraan lain, pengagihan yang diambil sebelum usia 59½ adalah tertakluk kepada penalti pengeluaran awal. Keuntungan cukai 401 (k) boleh sangat menarik penghuni.
Mari kita perhatikan nuansa cukai Roth 401 (k) s dan bagaimana ia berbeza daripada 401 (k) tradisional dan Roth IRA.
Lihatlah Cukai yang Pantas
Sebelum anda membuat pilihan Roth 401 (k), pertimbangkan akibat cukai berikut.
Potongan cukai
Seperti akaun persaraan yang lain, tidak ada cukai untuk setiap tahun dana di dalam akaun. Selain itu, kerana tiada potongan diberikan untuk sumbangan dan tiada cukai yang perlu dibayar untuk pengagihan semasa bersara, satu-satunya ramalan cukai untuk menyertai Roth 401 (k) adalah kehilangan kelebihan yang mempunyai jumlah sumbangan anda yang ditolak daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda tahun yang dibuat. Menurunkan pendapatan bercukai anda adalah kelebihan utama menyumbang kepada 401 (k) biasa. Aspek itu boleh dibincangkan dengan penasihat cukai anda.
Sumbangan kepada Roth 401 (k) mesti dibuat sebelum akhir tahun kalendar (31 Disember), walaupun apa-apa sumbangan yang dibuat oleh majikan sehingga tarikh akhir pemfailan cukai majikan.
Sumbangan majikan
Walaupun sumbangan pekerja dibuat dengan dolar selepas cukai, dengan peluang untuk pendapatan berkembang bebas cukai, tiada sumbangan majikan-perlawanan boleh diperuntukkan kepada bahagian Roth akaun. Pendapatan berkembang bebas cukai dalam Roth 401 (k), dan tiada cukai ditanggung semasa pengagihan semasa bersara.
Tiada sekatan pendapatan (tidak seperti Roth IRA)
Kelebihan cukai utama Roth 401 (k) adalah peluang untuk individu yang berpendapatan tinggi untuk menyumbang lebih banyak dolar ke dalam akaun persaraan yang akan dikenakan cukai pada masa persaraan. Individu berpendapatan tinggi tidak layak untuk membuka Roth IRA, tetapi mereka boleh menyumbang kepada Roth 401 (k).
Bagi tahun cukai 2020, had pendapatan tahunan untuk sumbangan kepada IRA Roth adalah pendapatan kasar diselaraskan laris (MAGI) sebanyak $ 139, 000 untuk perseorangan dengan fasa keluar bermula dari $ 124, 000. Bagi mereka yang menikah secara bersama, MAGI mestilah kurang daripada $ 206, 000, dengan fasa keluar bermula pada $ 196, 000. Angka-angka tersebut sedikit sebanyak dari tahun cukai 2019, apabila fasa keluar untuk perseorangan bermula pada $ 122, 000 dan maxed out pada $ 137, 000. Bagi mereka yang menikah secara bersama, MAGI perlu kurang daripada $ 203, 000, dengan pengurangan bermula pada $ 1203, 000.
The Roth 401 (k) tidak mempunyai sekatan pendapatan seperti itu. Walau bagaimanapun, caruman adalah terhad kepada $ 19, 500 setahun untuk tahun cukai 2020 (sehingga $ 19, 000 pada tahun 2019) dengan $ 6, 000 lagi untuk peserta yang berusia lebih 50 tahun, yang tidak berubah dari tahun 2019. Ini adalah jumlah yang sama yang dibenarkan untuk sumbangan kepada 401 (k).
RMD: Anda Perlu Ambil Mereka…
Pengagihan dibuat sebelum umur 59½ adalah, seperti akaun persaraan lain, tertakluk kepada penalti pengeluaran awal. Dan ada perbezaan di antara bagaimana pengagihan minimum tahunan yang diperlukan (RMD) dikendalikan untuk Roth 401 (k) berbanding dengan Roth IRA.
IRA Roth tidak mandat RMD sepanjang hayat pemegang akaun. Roth 401 (k) s lakukan. Berita baik: Uang tidak boleh dikenakan cukai, tidak seperti wang yang anda ambil dari 401 (k) tradisional. Lebih baik lagi, kerana Roth 401 (k) pengedaran tidak boleh dikenakan cukai, mereka tidak mempunyai kesan ke atas kebolehgunaan Cukai Sosial anda.
Berita buruk: Sebaik sahaja anda mengambil pengedaran dari Roth 401 (k) anda, wang itu tidak boleh terus berkembang bebas cukai.
… Tetapi ada jalan keluar
Terdapat cara yang baik di sekeliling ini, walaupun. Jika anda melancarkan Roth 401 (k) anda ke dalam Roth IRA semasa bersara, anda tidak akan lagi mempunyai keperluan RMD. Dan ini adalah salah satu cara untuk individu berpendapatan tinggi memperoleh IRA Roth yang mereka mungkin terlalu mewah untuk melayakkan diri untuk membuka.
