Penjimatan untuk pendidikan kolej kanak-kanak sekali lebih mudah, lebih murah dan terdapat banyak pengecualian cukai untuk menavigasi. Dari masa ke masa, peraturan cukai telah berkembang dan menjadi pelbagai akaun simpanan kolej yang berfaedah cukai, kredit cukai dan rehat cukai lain yang tersedia untuk keluarga yang cuba membiayai pendidikan kolej kanak-kanak. Di sini kita lihat apa akibat cukai untuk pelbagai pelan simpanan kolej.
Takeaways Utama
- Terdapat beberapa peluang untuk memotong cukai anda berdasarkan jenis rancangan simpanan kolej yang anda melabur untuk anak anda; Walau bagaimanapun, adalah penting untuk menjejaki pendapatan pembayar cukai, kerana setiap pelan mempunyai had. Pelan cadangan termasuk Program Bon Simpanan Pendidikan, yang mesti di atas nama ibu bapa; 529 Rancangan dan Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell, yang kedua-duanya membenarkan pelaburan bersama. Satu kredit cukai yang disebut Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat memberikan anda penjimatan cukai sehingga $ 2, 000 setahun, yang bersamaan dengan 20% daripada $ 10, 000 yang pertama perbelanjaan pendidikan yang anda bayar setiap tahun. Mereka yang bekerja sepenuh masa semasa mengambil kelas boleh mendapatkan majikan mereka membayar sebahagian dari kos pendidikan mereka; ini adalah faedah bebas cukai. Potongan tuisyen dan yuran membolehkan anda untuk mengurangkan jumlah tertentu setiap tahun jika pendapatan anda berada di bawah paras tertentu; Potongan bunga pinjaman pelajar membolehkan anda memotong jumlah faedah tertentu.
Akaun Simpanan Kolej yang mendapat manfaat cukai
Peluang simpanan kolej yang mendapat manfaat cukai pertama telah dimulakan pada tahun 1990. Program Bon Simpanan Pendidikan memastikan bahawa pembayar cukai tidak akan membayar cukai atas faedah yang diperolehi atas bon kerajaan tertentu yang ditebus untuk membayar tuisyen anak. Pada masa ini, Bon dan Bon EE Siri layak.
Untuk melayakkan diri, bon mesti berada dalam nama anda atau nama anda dan pasangan anda, yang bermaksud bon yang dikeluarkan dalam nama anak anda tidak layak. Selain itu, anda tidak akan mendapat faedah daripada pengecualian cukai ini kecuali pendapatan kasar diselaraskan anda (MAGI) kurang daripada $ 149, 300 jika berkahwin atau $ 94, 550 jika tunggal (pada 2019).
Jika anda lebih suka melabur dalam dana bersama untuk menjimatkan untuk pendidikan kolej kanak-kanak, 529 Rancangan dan Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell (ESA) adalah pilihan.
Akta "Penubuhan Setiap Masyarakat untuk Peningkatan Persaraan" (SECURE) ditandatangani undang-undang oleh Presiden Donald Trump pada Disember 2019 memperluaskan penggunaan rancangan 529 dan ESA dengan membenarkan sehingga $ 10, 000 digunakan untuk bayaran pinjaman pelajar. Di samping itu, dana dalam pelan ini boleh digunakan untuk menampung kos program perantisan, jika diluluskan oleh Jabatan Buruh AS.
Kedua-dua 529 Rancangan dan Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell menawarkan pertumbuhan tertunda cukai selagi wang masih dilaburkan. Begini bagaimana kedua rancangan ini berbeza:
Sumbangan Tahunan Maksimum
Anda boleh menyumbang sehingga $ 2, 000 setahun bagi setiap kanak-kanak ke ESA berbanding $ 100, 000 hingga $ 500, 000 setahun setiap penderma ke dalam 529 pelan bergantung kepada keadaan.
Pengagihan bebas cukai
Walaupun pengagihan dari kedua-dua pelan yang digunakan untuk membayar perbelanjaan pendidikan yang layak adalah bebas cukai, anda juga boleh mengeluarkan wang dari ESA, bebas cukai, untuk membayar untuk tadika swasta, sekolah rendah, dan sekolah menengah.
Had Pendapatan
Untuk 2019, jumlah pengecualian faedah ESA anda secara beransur-ansur dikurangkan jika MAGI anda adalah antara $ 95, 000 dan $ 110, 000 ($ 120, 000 dan $ 220, 000 jika anda memfailkan penyertaan bersama). Anda tidak boleh mengecualikan sebarang kepentingan jika MAGI anda melebihi had. Dengan Rancangan 529, tiada had pendapatan.
Adakah anda tertanya-tanya peluang mana yang paling masuk akal untuk anda? Ia semua bergantung kepada keadaan khusus anda dan berapa banyak anda merancang untuk menyimpan untuk pendidikan anak anda.
Dengan beberapa rehat cukai yang berbeza yang tersedia, menyelaraskan peluang untuk meminimumkan kos selepas cukai menghantar anak ke kolej agak mencabar.
Kredit Cukai Untuk Tuisyen Kolej
Kredit cukai, yang dikenali sebagai Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat, bersamaan dengan 20% daripada $ 10, 000 perbelanjaan pendidikan yang layak ditanggung setiap tahun dengan menyediakan penjimatan cukai sehingga $ 2, 000 setahun.
Seperti banyak peruntukan lain, ada ambang pendapatan untuk pengecualian cukai ini juga. Untuk kredit penuh, MAGI anda untuk 2019 mestilah $ 67, 000 atau kurang atau $ 134, 000 atau kurang jika anda memfailkan secara bersama. Jika MAGI anda adalah antara $ 57, 000 dan $ 67, 000 (antara $ 114, 000 dan $ 134, 000 jika memfailkan secara bersama), anda menerima jumlah kredit yang dikurangkan. Jika MAGI anda melebihi $ 67, 000 ($ 134, 000 untuk pemohon bersama), anda tidak boleh menuntut kredit.
Berhati-hati agar tidak terlepas pandang bagaimana setiap strategi penjimatan cukai ini mungkin memberi kesan kepada pakej bantuan kewangan yang akhirnya diterima oleh keluarga anda.
Lebih Cuti Cukai
Jika anda bekerja sepenuh masa semasa mengambil kelas, kerajaan membenarkan majikan anda membayar $ 5, 250 ke arah pendidikan anda setiap tahun termasuk tuisyen, buku, bekalan, dan peralatan. Di bawah peraturan semasa, faedah bebas cukai ini dikenakan kepada kelas peringkat sarjana muda dan siswazah.
Potongan Tuition and Fees membolehkan potongan sehingga $ 4, 000 setiap tahun berkaitan dengan perbelanjaan pendidikan tinggi anda dengan syarat pendapatan anda kurang daripada $ 160, 000 jika berkahwin atau $ 80, 000 jika tunggal untuk 2019. Ia dikurangkan menjadi $ 2, 000 untuk pemohon tunggal dengan MAGI sebanyak $ 65, 000 $ 80, 000 ($ 130, 000 hingga $ 160, 000 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama) dan dihapuskan untuk pemohon tunggal dengan MAGI lebih daripada $ 80, 000 (lebih $ 160, 000 untuk pasangan yang berkahwin bersama-sama).
Juga, pertimbangkan potongan faedah pinjaman pelajar. Setiap tahun, anda boleh memotong sehingga $ 2, 500 daripada faedah pinjaman pelajar yang dibayar. Potongan ini, yang juga tersedia untuk non-itemizer, fasa keluar untuk pasangan suami isteri yang memperoleh lebih dari $ 165, 000 dan untuk individu tunggal yang memperoleh pendapatan melebihi $ 80, 000 pada tahun 2019.
