Apakah Kaedah Ladder Chain?
The Chain Ladder Method (CLR) adalah kaedah untuk mengira tuntutan rizab tuntutan dalam penyata kewangan syarikat insurans. Kaedah tangga rantaian (CLM) digunakan oleh penanggung insurans untuk meramalkan jumlah rizab yang mesti diwujudkan untuk menampung tuntutan masa depan. Kaedah actuarial ini adalah salah satu kaedah rizab yang paling popular.
Kaedah Ladder Chain
Kaedah tangga rantaian mengira anggaran kerugian yang ditanggung tetapi tidak dilaporkan (IBNR), menggunakan segitiga rugi kerugian berbayar dan kerugian yang ditanggung, yang mewakili jumlah kerugian yang dibayar dan rizab kes. Syarikat insurans dikehendaki mengetepikan sebahagian daripada premium yang mereka terima daripada aktiviti pengunderaitan mereka untuk membayar tuntutan yang mungkin difailkan pada masa hadapan. Jumlah tuntutan yang diramalkan, bersamaan dengan jumlah tuntutan yang sebenarnya dibayar, menentukan berapa banyak keuntungan penanggung insurans akan menerbitkan dalam dokumen kewangannya.
Segitiga rizab adalah matriks dua dimensi yang dihasilkan dengan mengumpul data tuntutan dalam tempoh masa. Data tuntutan dijalankan melalui proses stokastik untuk mencipta matriks larian selepas membenarkan banyak darjah kebebasan.
Pada terasnya, kaedah tangga rantai beroperasi di bawah andaian bahawa corak dalam aktiviti tuntutan pada masa lalu akan terus dilihat pada masa akan datang. Dalam usaha untuk memegang ini, data dari pengalaman kehilangan masa lalu mestilah tepat. Beberapa faktor boleh memberi kesan ketepatan, termasuk perubahan kepada penawaran produk, perubahan peraturan dan undang-undang, tempoh tuntutan keterukan yang tinggi, dan perubahan dalam proses penyelesaian tuntutan. Jika andaian yang dibina dalam model berbeza daripada tuntutan yang diperhatikan, penanggung insurans mungkin perlu membuat penyelarasan kepada model.
Mewujudkan anggaran boleh menjadi sukar kerana turun naik secara rawak dalam data tuntutan dan set data kecil boleh menyebabkan ralat ramalan. Untuk melicinkan masalah ini, penanggung insurans menggabungkan kedua-dua syarikat mendakwa data dengan data dari industri secara amnya.
Langkah-langkah untuk Menerapkan Kaedah Ladang Rantaian
Menurut Jacqueline Friedland yang "Menganggarkan Tuntutan Belum Dibayar Menggunakan Teknik Asas, " tujuh langkah untuk menerapkan kaedah tangga rantai adalah:
- Menyusun data tuntutan dalam segitiga pembangunanKalkulasi faktor usia ke peringkatCalculate purata faktor usia ke peringkatPilih faktor pembangunan tuntutanPilih faktor ekorKalkulasi faktor pembangunan tuntutan terkumpulPerkataan tuntutan muktamad
Faktor usia ke peringkat umur, yang juga dikenali sebagai faktor pembangunan kerugian (LDF) atau nisbah pautan, mewakili nisbah jumlah kerugian dari satu tarikh penilaian kepada yang lain, dan ia bertujuan untuk menangkap pola pertumbuhan kerugian dari masa ke masa. Faktor-faktor ini digunakan untuk memproyeksikan jumlah kerugian utama.
