Anda tidak boleh melancarkan IRA tradisional menjadi pelan 529 tanpa membayar cukai. IRS menganggap pemindahan wang dari IRA anda kepada pelan 529 sebagai taburan termasuk dalam pendapatan biasa anda yang boleh dikenakan cukai.
Di luar cukai pendapatan, anda juga akan menghadapi penalti cukai 10% tambahan untuk pengeluaran awal jika anda belum berusia 59½ tahun. Selepas cukai tersebut, anda boleh menyumbang apa yang tersisa kepada rancangan 529.
Takeaways Utama
- Anda tidak boleh melancarkan IRA ke dalam pelan 529 tanpa mengambil hit cukai dan, dalam beberapa kes, membayar penalti juga. Pilihan yang lebih baik termasuk menggunakan taburan IRA untuk membayar perbelanjaan pendidikan atau membiayai 529 dengan pendapatan tetap. Semua 50 negeri menawarkan 529 rancangan simpanan untuk membantu keluarga menjimatkan perbelanjaan pendidikan tinggi.
Terdapat pilihan yang lebih baik untuk membantu membayar perbelanjaan pendidikan tinggi. Pertimbangkan alternatif ini sebaliknya.
Gunakan Pengagihan IRA ke Perbelanjaan Pendidikan Dana
Daripada membuka 529, anda mungkin mempertimbangkan menggunakan pengagihan IRA untuk perbelanjaan pendidikan. Pengeluaran daripada IRA tradisional anda untuk tujuan pendidikan tinggi dikecualikan daripada penalti 10%. Pengecualian ini juga terpakai kepada IRA Roth.
Terdapat dua jenis 529 pelan: rancangan tuisyen prabayar dan pelan simpanan.
Perbelanjaan pengecualian termasuk "tuisyen, yuran, buku, bekalan, dan peralatan yang diperlukan untuk pendaftaran atau kehadiran di institusi pendidikan yang layak, " menurut IRS. Anda harus melayari laman web IRS untuk mendapatkan pecahan penuh perbelanjaan pendidikan tinggi yang dikecualikan.
Ingat, perbelanjaan pendidikan tinggi akan mengecualikan anda daripada penalti 10%, tetapi pengagihan masih akan dikenakan cukai pendapatan biasa. Di samping itu, pengedaran mungkin perlu disertakan sebagai pendapatan atas apa-apa aplikasi bantuan kewangan jadi pastikan dengan tepat pada masanya.
Dana 529 dengan Pendapatan Biasa
Akhirnya, anda mungkin mempertimbangkan membuka pelan 529 dan menyumbang kepadanya dari pendapatan tetap anda dan bukannya IRA anda. Dengan cara ini, anda boleh mengelakkan kedua-dua pendapatan biasa dan cukai awal pengeluaran dari IRA anda dan mula mengembangkan dana kolej.
Manfaat lain adalah bahawa datuk nenek (dan ibu bapa juga) boleh menyumbang sehingga $ 15, 000 (pada 2019 dan 2020) kepada 529 pelan setiap anak setiap tahun dan sumbangan boleh dikecualikan daripada cukai hadiah. Sekiranya berkahwin, setiap datuk nenek (atau ibu bapa) boleh menyumbang $ 15, 000, untuk sejumlah $ 30, 000 setiap pasangan.
Di samping itu, banyak 529 rancangan negara membenarkan pemilik akaun mengambil potongan cukai pendapatan penuh atau separa negeri untuk sumbangan kepada rancangan itu.
Jika anda tidak pasti strategi terbaik untuk keadaan dan situasi tertentu anda, anda harus menghubungi penasihat kewangan untuk panduan.
