Jika majikan anda menawarkan kedua-dua 403 (b) dan 401 (k), anda boleh menyumbang kepada kedua-dua rancangan untuk meningkatkan simpanan persaraan anda. Walau bagaimanapun, terdapat had ke atas gabungan jumlah caruman pengurangan gaji yang anda boleh buat dalam tahun cukai.
Had untuk 2019 ialah $ 19, 000, ditambah $ 6, 000 setahun jika anda berusia 50 tahun ke atas. Untuk tahun cukai 2020, ia meningkat kepada $ 6, 500 ditambah $ 1, 500 untuk mereka yang melebihi 50 tahun.
Mereka adalah had yang sama yang diletakkan di atas sumbangan untuk merancang sama ada secara individu. Oleh itu, anda bebas menggunakan kedua-dua kenderaan tetapi had atas sumbangan yang dikenakan cukai tetap sama.
Takeaways Utama
- Anda boleh menyumbang kepada lebih daripada satu akaun persaraan jika anda memilih. Sumbangan cukai tertunda maksimum adalah sama sama ada anda menyumbang kepada satu atau kedua-dua akaun: $ 19, 000 pada tahun 2019 dan $ 19, 500 pada tahun 2020. Pembayar cukai berusia 50 tahun ke atas boleh menyumbang lagi $ 6, 000 "menangkap" simpanan pada tahun 2019 dan $ 6, 500 pada tahun 2020.
Kira-kira 403 (b) dan 401 (k) Rancangan
Pelan 403 (b) biasanya disediakan untuk pekerja bukan keuntungan seperti sekolah awam, organisasi pengecualian cukai, dan kumpulan agama. Sumbangan dibuat dalam dolar pra-cukai dan potongan dibuat secara langsung daripada gaji pekerja.
Majikan mungkin sepadan dengan sebahagian daripada sumbangan pekerja. Pekerja memilih cara melabur wang berdasarkan opsyen yang ditawarkan oleh majikan.
Sekiranya ini kelihatan sama dengan 401 (k), dari pandangan pekerja. 403 (b) mempunyai kurang keperluan pentadbiran kerana ia direka bentuk untuk mendapatkan keuntungan bukan tunai. Di samping itu, 403 (b) sering ditadbir oleh syarikat insurans dan bukannya syarikat dana bersama, seperti biasa dengan rancangan 401 (k).
Walau bagaimanapun, sesetengah pekerja mempunyai akses kepada kedua-duanya.
Pada umumnya, rancangan 401 (k) mungkin mempunyai perlawanan majikan yang lebih murah hati. Itu kerana syarikat besar biasanya mempunyai lebih banyak wang untuk menawarkan faedah daripada bukan keuntungan, jadi ia tidak boleh digunakan untuk keuntungan yang menawarkan kedua-dua rancangan.
Pelan 403 (b) mungkin juga mempunyai pilihan pelaburan yang lebih sedikit untuk dipertimbangkan. Mereka adalah pilihan yang dibuat oleh majikan.
Satu Perbezaan Besar
Terdapat satu perbezaan besar antara 403 (b) dan 401 (k). IRS mengenakan penalti 10% pada pengeluaran awal dari rancangan 401 (k), tetapi tiada penalti untuk penarikan 403 (b).
Dalam mana-mana kes, pekerja akan dikenakan cukai pendapatan pada jumlah yang dikeluarkan awal. ("Awal" bermakna sebelum umur 59½.)
Fakta Cepat
Pelan 403 (b) direka bentuk untuk digunakan oleh bukan keuntungan seperti sekolah awam dan organisasi kebajikan.
Satu Lagi Catch-Up
Seperti yang disebutkan di atas, pekerja berusia 50 tahun ke atas dibenarkan untuk menyumbang tambahan $ 6, 000 untuk sama ada merancang pada 2019, atau $ 6, 500 pada tahun 2020. IRS memanggil bahawa "catch-up." Ia bertujuan untuk membantu pekerja meningkatkan tabungan kerana tarikh persaraan mereka semakin dekat.
Terdapat satu lagi peruntukan tangkapan dalam rancangan 403b yang hanya terpakai kepada pekerja dengan sekurang-kurangnya 15 tahun perkhidmatan, dan kemudian hanya jika majikan meluluskannya. Ia perlu menyemak peraturan ini jika ia terpakai kepada anda dan anda mampu membayar sumbangan tambahan dari gaji anda.
