DEFINISI Akta Kerahsiaan Bank (BSA)
Juga dikenali sebagai Akta Laporan Uang Mata Wang dan Urus Niaga Asing , Akta Rahasia Bank (BSA) adalah undang-undang yang dibuat pada tahun 1970 untuk menghalang institusi kewangan daripada digunakan sebagai alat oleh penjenayah untuk menyembunyikan atau mencuci keuntungan mereka yang tidak didapatkan. Undang-undang ini memerlukan bank dan institusi kewangan lain untuk menyediakan dokumentasi seperti laporan transaksi mata wang kepada pengawal selia. Dokumentasi sedemikian boleh dikehendaki dari bank apabila pelanggan mereka menangani urus niaga tunai yang mencurigakan yang melibatkan sejumlah wang yang melebihi $ 10, 000. Ini memberi kuasa kepada pihak berkuasa untuk lebih mudah merekonstruksi sifat urus niaga tersebut.
Membatalkan Akta Kerahsiaan Bank (BSA)
BSA dimasukkan ke dalam tindakan untuk mengenalpasti dengan lebih baik apabila pengubahan wang haram digunakan untuk meneruskan usaha jenayah, menyokong keganasan, melindungi pengelakan cukai atau menyamar kegiatan lain yang menyalahi undang-undang. Perundangan itu menyaksikan penggunaan awal untuk mengatasi pembiayaan organisasi jenayah tetapi tidak lama lagi digunakan untuk menangani pembiayaan kumpulan pengganas.
Penjenayah dan penipu menggunakan pengubahan wang haram sebagai cara untuk menyembunyikan tindakan haram mereka di bawah warna legitimasi. Tunai, bukannya transaksi elektronik yang boleh dikesan, cenderung menjadi pilihan untuk membeli barangan dan perkhidmatan haram. Taktik pencucian wang digunakan untuk menyembunyikan sumber-sumber tunai hasil sebagai transaksi yang sah.
Cara Akta Kerahsiaan Bank Telah Digunakan
Undang-undang tidak menghendaki setiap transaksi melebihi $ 10, 000 didokumentasikan. Menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, ada peraturan umum bahawa setiap orang dalam perdagangan atau perniagaan mesti memfailkan Borang 8300 jika perniagaan mereka menerima lebih daripada $ 10, 000 tunai dari satu pembeli. Ini boleh hasil dari satu transaksi atau dua atau lebih transaksi yang berkaitan. Peraturan ini boleh digunakan untuk individu, syarikat, perbadanan, perkongsian, persatuan, amanah, atau harta pusaka. Borang 8300 mesti difailkan pada hari ke-15 selepas transaksi tunai berlaku. Keperluan ini terpakai jika mana-mana bahagian transaksi tunai berlaku di Amerika Syarikat, harta benda atau wilayahnya.
Undang-undang ini mengekalkan senarai pengecualian yang tidak memanggil untuk penelitian tersebut. Jabatan / agensi kerajaan dan syarikat yang tersenarai di bursa Amerika Utara utama adalah contoh pihak yang dikecualikan.
Walaupun perbuatan ini boleh berguna dalam memerangi aktiviti jenayah, BSA telah membuat kritikan kerana terdapat sedikit pedoman yang menentukan apa yang dianggap mencurigakan. Agensi penguatkuasaan undang-undang juga tidak perlu mendapatkan perintah mahkamah untuk mendapatkan akses kepada maklumat tersebut.
Pejabat Pengawal Mata Wang sentiasa mengkaji bank, persatuan simpanan persekutuan, dan institusi lain untuk mematuhi BSA.
