Isi kandungan
- Ambang Pendapatan
- Mengira Tahap Pendapatan Anda
- Kurangkan Cukai Jaminan Sosial Anda
- Memenuhi Akaun Persaraan
- Garisan bawah
Di zaman dahulu yang baik, Keselamatan Sosial bebas cukai. Tetapi masa telah berubah, dan kini banyak pembayar cukai boleh mengharapkan untuk melihat sekurang-kurangnya sebahagian daripada pendapatan Jaminan Sosial mereka menuju ke jalur pendapatan yang boleh dikenakan cukai 1040-an mereka.
Orang yang menukar IRA tradisional mereka kepada Roth IRA sering jatuh ke dalam perangkap tersembunyi ini. Jika mereka melampaui batas pendanaan, pendapatan tambahan mendorong mereka melampaui tahap ambang pendapatan, dan kemudian mereka terjebak membayar cukai pada ribuan dolar dalam pendapatan Jaminan Sosial yang mereka anggap bebas cukai.
Di bawah, kami akan meneroka kenapa dan bagaimana manfaat Keamanan Sosial menjadi boleh dikenakan cukai dan memberi beberapa tip untuk membantu anda menggali jalan keluar dari perangkap.
Takeaways Utama
- Faedah pendapatan keselamatan sosial boleh dikenakan cukai sehingga 85%, bergantung kepada jumlah pendapatan tahunan. Juga, 13 nyatakan secara individu cukai pendapatan Keselamatan Sosial. Cara paling mudah untuk memastikan manfaat Sosial Anda bebas daripada cukai pendapatan adalah untuk memastikan jumlah pendapatan gabungan anda rendah sehingga ia jatuh di bawah ambang untuk membayar cukai. Mengurangkan cukai juga boleh terjadi melalui mengoptimumkan persaraan akaun yang anda letakkan simpanan anda dan pesanan di mana anda mengetuk aset tersebut untuk pendapatan.
Ambang Pendapatan
Terdapat dua ambang pendapatan berasingan untuk pemohon yang akan menentukan sama ada mereka perlu membayar cukai ke atas faedah Jaminan Sosial mereka. Berikut adalah pecahan kategori:
| Pendapatan Jaminan Sosial Cukai | ||
|---|---|---|
| Status Pengajian | Pendapatan | Peratus Jaminan Sosial Yang Boleh Dikenakan |
| Single, Ketua Isi Rumah, Berkelayakan Berpengalaman, dan Berkahwin Berkahwin berasingan (di mana pasangan hidup sepanjang tahun) | Di bawah $ 25, 000 | Semua pendapatan Jaminan Sosial adalah bebas cukai. |
| Sama | $ 25, 000 hingga $ 34, 000 | Sehingga 50% daripada pendapatan Jaminan Sosial mungkin dikenakan cukai. |
| Sama | Lebih daripada $ 34, 000 | Sehingga 85% daripada pendapatan Jaminan Sosial mungkin dikenakan cukai. |
| Berkahwin Berkahwin Bersama | Di bawah $ 32, 000 | Semua pendapatan Jaminan Sosial adalah bebas cukai. |
| Sama | $ 32, 000 hingga $ 44, 000 | Sehingga 50% daripada pendapatan Jaminan Sosial mungkin dikenakan cukai. |
| Sama | Lebih daripada $ 44, 000 | Sehingga 85% daripada pendapatan Jaminan Sosial mungkin dikenakan cukai. |
Mengira Tahap Pendapatan Anda
Filer dalam kedua-dua kategori pertama mesti mengira pendapatan sementara mereka-juga dikenali sebagai pendapatan kasar disesuaikan (MAGI) yang diubah suai -dengan menambahkan faedah yang dikecualikan cukai (seperti dari bon perbandaran), 50% daripada pendapatan Keselamatan Sosial tahun ini, sebagai serta apa-apa manfaat sampingan dan pengecualian bebas pajak yang lain kepada pendapatan kasar mereka yang diselaraskan dan kemudian tolak pelarasan pendapatan (selain potongan berkaitan pendidikan dan domestik).
Contoh 1
Jim Lorman adalah tunggal. Beliau memperoleh $ 19, 500 untuk tahun ini dan menerima $ 2, 000 pendapatan faedah dan $ 1, 500 dari kemenangan perjudian. Dia juga menerima $ 10, 000 dalam pendapatan Keselamatan Sosial. ($ 19, 500 + $ 2, 000 + $ 1, 500 + $ 5, 000 = $ 28, 000)
- Pendapatan sementara Jim akan mencapai $ 28, 000. Oleh itu, dia mungkin perlu membayar cukai sehingga 50% daripada Keselamatan Sosialnya.
Contoh 2
Henry dan Sharon Hill mempunyai pendapatan bersama $ 48, 000, ditambah $ 4, 000 faedah dan $ 3, 000 dividen. Faedah Keselamatan Sosial mereka mencapai $ 20, 000:
- $ 48, 000 + $ 4, 000 + $ 3, 000 + $ 10, 000 = $ 65, 000
The Hills 'MAGI adalah $ 65, 000. Mereka mungkin perlu membayar cukai sehingga 85% daripada manfaat Jaminan Sosial mereka.
Anda boleh menggunakan penerbitan IRS 915 untuk menganggarkan jumlah pendapatan Jaminan Sosial yang anda akan bayar. Peserta pelan yang berkelayakan yang turut menyumbang kepada IRA boleh ditolak mesti menggunakan lembaran kerja yang terdapat dalam Borang Penerbitan IRS 590 sebaliknya. Bagi mereka yang memfailkan Pengambilan Berkahwin Secara berasingan dan hidup pada bila-bila masa dengan pasangan mereka sepanjang tahun, penerbitan IRS 915 menyatakan bahawa sehingga 85% dari Jaminan Sosial anda boleh dikenakan cukai tanpa mengira jumlahnya.
Bagaimana Menurunkan Cukai Keamanan Sosial Anda
Terdapat beberapa remedi yang tersedia bagi mereka yang dikenakan cukai atas manfaat Jaminan Sosial mereka. Mungkin penyelesaian yang paling jelas adalah untuk mengurangkan atau menghapuskan faedah dan dividen yang digunakan dalam formula pendapatan sementara. Dalam kedua-dua contoh yang ditunjukkan di atas, pembayar cukai akan mengurangkan cukai Jaminan Sosial mereka jika mereka tidak mempunyai pendapatan pelaburan yang tidak dapat dikurangkan di atas pendapatan mereka yang lain.
Oleh itu, penyelesaiannya adalah untuk menukar pendapatan pelaburan yang dilaporkan kepada pendapatan tertunda cukai, seperti dari anuiti, yang tidak akan muncul pada 1040 sehingga ia ditarik balik. Jika anda mempunyai $ 200, 000 dalam sijil deposit (CD) yang memperoleh 3%, yang diterjemahkan menjadi $ 6, 000 setahun yang akan dikira sebagai pendapatan sementara. Tetapi yang sama $ 200, 000 yang tumbuh di dalam anuitas, dengan minat yang dilaburkan semula ke anuitas, akan menghasilkan minat yang dapat dilaporkan sebanyak $ 0 ketika mengira pendapatan sementara.
Pada amnya, anuitas menjadi pendapatan boleh cukai apabila ia diambil sebagai pengagih bergantung pada jenis akaun. Hampir mana-mana pelabur yang tidak membelanjakan semua faedah yang dibayar daripada CD atau instrumen bercukai lain boleh memberi manfaat daripada bergerak sekurang-kurangnya sebahagian asetnya ke dalam pelaburan atau akaun yang ditangguhkan cukai.
Memenuhi Akaun Persaraan
Satu lagi ubat yang mungkin mungkin adalah untuk bekerja sedikit lebih sedikit, terutamanya jika anda berada di atau berhampiran ambang mempunyai manfaat anda dikenakan cukai. Dalam contoh pertama yang disenaraikan di atas, jika Jim akan mengalihkan pelaburannya ke dalam anuitas dan memperoleh $ 1, 000 kurang, dia akan mempunyai hampir tidak ada faedah yang boleh dikenakan cukai. Mengalihkan pelaburan dari akaun yang boleh dikenakan cukai ke dalam IRA tradisional atau Roth juga akan mencapai objektif yang sama, dengan syarat had pendanaan tidak diatasi.
Cara utama adalah untuk mengeluarkan dana awal atau "membuat pengedaran, " dalam masa persaraan - daripada akaun persaraan anda yang terlindung cukai, seperti IRA dan 401 (k) s. Perlu diingat bahawa anda boleh membuat pengagihan tanpa penalti selepas umur 59½. Itu bererti anda mengelakkan diri daripada membuat pengeluaran ini terlalu awal, tetapi anda masih perlu membayar cukai ke atas jumlah yang anda menarik.
Memandangkan sebarang pengeluaran boleh dikenakan cukai, mereka mestilah dirancang dengan teliti dengan cukai lain yang anda perlu bayar untuk pendapatan pada tahun ini. Matlamatnya adalah untuk membayar kurang cukai dengan membuat lebih banyak pengeluaran semasa tempoh pra-Keselamatan ini daripada anda selepas anda mula menarik faedah. Itu memerlukan mempertimbangkan jumlah gigitan cukai dari pengeluaran, faedah Keselamatan Sosial, dan sumber lain.
Ingat juga, bahawa pada usia 70½, anda dikehendaki mengambil pengagihan minimum (RMD) dari akaun ini, jadi anda perlu merancang dana untuk pengeluaran mandatori tersebut.
Garisan bawah
Terdapat banyak peraturan mengenai kebergantungan manfaat Keselamatan Sosial, dan artikel ini cuba untuk menutup hanya peraturan dan isu utama yang berkaitan dengan topik ini. Untuk maklumat lanjut mengenai topik ini, layari laman web IRS dan muat turun penerbitan IRS 915 atau dapatkan nasihat penasihat cukai anda.
Bandingkan Akaun Pelaburan × Tawaran yang terdapat dalam jadual ini adalah dari perkongsian yang mana Investopedia menerima pampasan. Nama Penyedia Deskripsiartikel berkaitan
Keselamatan Sosial
Membayar Cukai Keamanan Sosial ke atas Pendapatan Selepas Umur Persaraan Penuh
Keselamatan Sosial
Bagaimana Menghindari Perangkap Cukai Keselamatan Sosial
Keselamatan Sosial
Elakkan Membayar Cukai ke atas Pendapatan Keselamatan Sosial
Cukai pendapatan
Adakah Kurungan Cukai Termasuk Keselamatan Sosial?
Keselamatan Sosial
Adakah Faedah Keselamatan Sosial Spousal Boleh Dikenakan?
401K
Bolehkah Anda 401 (k) Impak Faedah Keselamatan Sosial Anda?
Pautan Rakan KongsiTerma Berkaitan
Definisi Penghasilan Sementara Pendapatan sementara adalah ambang IRS di mana pendapatan keselamatan sosial dikenakan cukai. Lebih banyak Borang 8606, 'IRA tidak dapat diselesaikan' Borang 8606, "IRA tidak dapat diselesaikan, " adalah bentuk cukai yang diedarkan oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) dan digunakan oleh pemfailan yang membuat sumbangan tidak boleh terbatal kepada IRA. lebih lagi Apakah IRA Tradisional? IRA tradisional (akaun persaraan individu) membolehkan individu untuk mengarahkan pendapatan sebelum cukai ke arah pelaburan yang boleh berkembang menjadi cukai tertunda. lebih banyak Pendapatan Kasar Laras yang diubahsuai (MAGI) IRS menggunakan pendapatan kasar disesuaikan yang disesuaikan (MAGI) untuk menentukan sama ada anda memenuhi syarat untuk faedah cukai tertentu. lebih banyak Pendapatan Kasar Larasan (AGI) Pendapatan kasar diselaraskan (AGI) adalah ukuran pendapatan yang dikira dari pendapatan kasar anda dan digunakan untuk menentukan berapa banyak pendapatan anda dikenakan cukai. lebih lagi Mengeluh di Backdoor Roth IRA Sebuah backdoor Roth IRA membolehkan pembayar cukai menyumbang kepada Roth IRA, walaupun pendapatan mereka lebih tinggi daripada jumlah yang diluluskan oleh IRS untuk sumbangan tersebut. lebih lagi