Akta Perlindungan Pencen 2006 (PPA) membawa pelepasan cukai dan persaraan perancangan yang amat diperlukan untuk individu dan institusi. Antara peruntukan utama akta ini adalah penciptaan baka profesional kewangan baru yang dikenali sebagai penasihat fidusiari. Inovasi ini mungkin mencetuskan era baru dalam perancangan kewangan - yang mana nasihat kewangan objektif menjadi manfaat pekerja yang biasa seperti insurans kesihatan kumpulan atau rancangan persaraan. Apakah makna ini bagi mereka yang berada dalam industri kewangan?
Apakah penasihat fidusiari?
Penasihat fidusiari, secara definisi, adalah penasihat yang dibayar penahan oleh majikan untuk memberi nasihat kepada pekerja tentang pelaburan pelan persaraan mereka, serta menyediakan rangkaian lengkap produk dan layanan lain. Penasihat fiduciari tidak bertanggungjawab untuk pelan persaraan keseluruhan syarikat; mereka hanya bertanggungjawab untuk nasihat yang diberikan kepada pekerja secara individu.
Apakah Keperluan untuk Menjadi Penasihat Fidusiari?
PPA mengandungi satu set garis panduan yang perlu dipenuhi oleh perancang kewangan untuk dipertimbangkan untuk kedudukan penasihat fidusiari. Majikan mesti memaparkan pemohon yang berpotensi mengikut kriteria berikut:
- Sejarah Pengawalseliaan dan / atau Tatatertib - Adakah penasihat calon terlibat dalam mana-mana prosiding undang-undang atau timbangtara yang terdahulu, atau apa-apa pertimbangan yang diberikan terhadapnya? Pengalaman Sebelumnya dan Kepuasan Pelanggan - Adakah calon penasihat mempunyai amalan yang berkembang pesat dengan asas klien yang berpuas hati? Berapa lama penasihat dalam perniagaan, dan apakah hasil yang dihasilkan oleh penasihat? Tahap Pengetahuan dan / atau Keahlian - Adakah calon penasihat mempunyai keupayaan untuk menasihati pelanggan dengan cekap? Adakah penasihat pakar dalam bidang yang sangat berkaitan dengan pekerja (seperti opsyen saham, jika majikan adalah perbadanan awam). Penggabungan atau Hubungan Peribadi atau Profesional - Sekiranya penasihat terlibat dengan organisasi atau susunan perniagaan lain yang boleh mewakili konflik kepentingan yang mungkin, maka ini mesti didedahkan sepenuhnya kepada majikan. Pampasan - Majikan mesti mempertimbangkan pengaturan pampasan yang diperlukan oleh penasihat. Adakah penasihat akan mengenakan yuran atau yuran penahan setiap jam atau tahunan, atau komisen, atau beberapa kombinasi daripadanya? Adakah pampasan untuk semua perkhidmatan adalah sama? Bolehkah penasihat fidusiari mengenakan bayaran rata untuk menawarkan nasihat pelan persaraan, dan kemudian membuat komisen mengenai penjualan insurans penjagaan jangka panjang kepada pekerja yang sama? Apakah Perkhidmatan yang Akan Diberikan Penasihat Fidusia kepada Pekerja? - Adakah penasihat memberikan nasihat pelan persaraan mudah, atau perancangan kewangan yang komprehensif juga dimasukkan? Adalah sesuai untuk juga menawarkan produk dan perkhidmatan kewangan lain kepada pekerja; perkara seperti nasihat gadai janji, perancangan dan persediaan cukai pendapatan, dan perancangan harta tanah? Jika ya, bagaimanakah perkhidmatan ini akan dikenakan dan dibayar ganti? Adakah majikan memotong rang undang-undang untuk semua perkhidmatan, atau adakah beberapa perkhidmatan dianggap sebagai faedah sampingan yang datang dengan kos tambahan kepada pekerja?
Apabila penasihat fidusiari dipilih, dia akan tertakluk kepada audit prestasi tahunan oleh pihak ketiga yang bebas. Majikan juga dikehendaki melakukan tinjauan dalaman secara berkala penasihat fidusiari untuk memastikan penasihat terus mematuhi kriteria awal yang ditemui oleh penasihat ketika dia diupah. Malah, Akta PPA membenarkan pengecualian kepada peraturan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) yang melarang penasihat daripada menggunakan hasil pelaburan sejarah untuk pelanggan dalam kesusasteraan bertulis atau iklan apa-apa jenis. Di bawah peruntukan ini, penasihat fidusiari boleh menggariskan semua kelayakan mereka yang berkaitan dengan memenuhi kriteria yang diterangkan di atas dalam bentuk tertulis, demi kepentingan menyediakan majikan dengan maklumat yang diperlukan untuk memilih calon dengan tepat. Ini termasuk prestasi masa lalu pelaburan pelanggan, dalam garis panduan tertentu.
Penasihat Fidusia: Kelebihan
Untuk Majikan
Terdapat beberapa sebab mengapa majikan harus mempertimbangkan untuk menyewa penasihat fidusiari yang tidak berkaitan, penuh masa.
- Pertama, tiada model komputer atau jabatan perkhidmatan pelanggan akan dapat menyamai tahap perkhidmatan yang boleh disediakan oleh profesional kewangan di lokasi. Model komputer sering memerlukan tahap kepakaran tertentu untuk menafsirkan dengan betul kewangan, dan wakil pelan perkhidmatan pelanggan persaraan biasanya terhad dalam skop nasihat yang mereka dapat berikan kepada pekerja. Oleh itu, yang mempunyai penasihat fidusiari terhadap kakitangan akan memenuhi keperluan fidusia majikan dengan cara yang tidak boleh diduplikasi. Kedua, mungkin sangat berisiko untuk pekerja hanya bergantung pada model komputer untuk peruntukan aset yang memuaskan. Pada ketika ini, mereka tidak mempunyai rekod prestasi yang mencukupi untuk menawarkan sebarang hasil prestasi sejarah yang sebenar. Akhirnya, yang mempunyai penasihat yang tidak berkaitan akan memastikan bahawa tiada pekerja akan beralih ke tempat lain untuk mendapat nasihat kerana kemungkinan konflik kepentingan.
Untuk Pekerja
Kelebihan yang boleh diperoleh oleh penasihat fidusiari adalah berdasarkan kepada peribadi. Para pekerja akan mempunyai perancang kewangan sepenuh masa yang secara peribadi mengenali mereka dan situasi masing-masing, dan mempunyai kepentingan terbaik dalam membuat keputusan. Tahap perkhidmatan peribadi ini mungkin akan membawa manfaat lain, kerana penasihat dapat membantu pekerja di bidang lain seperti penganggaran, perencanaan estat, atau pajak penghasilan.
Untuk Penasihat
Dari segi pemasaran dan prospek, yang diupah sebagai penasihat fidusiari boleh mewakili kejatuhan yang besar dari segi perniagaan yang berpotensi. Tugas mencari masa untuk perniagaan individu boleh digantikan dengan asas pekerja yang siap kepada siapa penasihat fidusia mempunyai akses eksklusif.
Pasaran ini akan terus berkembang pesat kerana firma-firma meninggalkan rancangan-rancangan faedah ditakrifkan tradisional yang memihak kepada rancangan sumbangan atau alternatif lain yang lebih murah, seperti rancangan opsyen saham. Tambahan pula, pendaftaran automatik mandatori dalam pelan persaraan majikan akan menyimpan birokrasi dan kerja kertas minimum untuk penasihat, yang hanya bertanggungjawab untuk nasihat sebenar yang diberikan secara individu, berbanding dengan aset pelan keseluruhan dan prestasi komposit mereka. Sudah tentu, penasihat fidusiari perlu memenuhi piawai profesional berhemat, kesetiaan dan kepelbagaian aset yang mencukupi, serta pematuhan dengan semua peraturan ERISA. Kepentingan terbaik pelanggan mesti selalu datang terlebih dahulu apabila membuat cadangan, walaupun kemungkinan manfaat kepada penasihat fidusiari dan / atau majikan juga dapat dipertimbangkan, asalkan mereka lebih rendah dari kebutuhan karyawan.
Garisan bawah
Ledakan penasihat fidusiari mungkin hanya sekitar sudut, dan kemakmuran mungkin menunggu mereka yang dapat memenuhi kriteria pemilihan untuk posisi ini, dan seterusnya memanfaatkannya. Pangkalan pasaran yang mungkin untuk penasihat fidusiari termasuk semua 100 juta isi rumah di AS - agak besar untuk diambil oleh mana-mana standard. Perancang kewangan yang mencari cara baru untuk mengembangkan amalan mereka harus menyiasat kemungkinan ini dengan segera.
LIHAT: Panggilan Sejuk Tanpa Mendapatkan Bahu Dingin, Jawatan Fidusiar Meningkatkan Kerjaya Perancangan
