401 (K) vs roth ira: apakah perbezaannya?

401 (k) s dan Roth IRA adalah akaun tabungan persaraan yang terkenal dengan cukai yang berbeza di dalam rawatan cukai, pilihan pelaburan, dan sumbangan majikan. Dalam senario yang sempurna anda akan mempunyai kedua-dua di mana untuk mengetepikan dana untuk bersara. Walau bagaimanapun, jika anda perlu memutuskan antara kedua, berikut adalah beberapa cara akaun ini berbeza.

Takeaways Utama

• Sekiranya majikan anda menawarkan program pencocokan 401 (k), itu adalah satu peluang yang baik untuk menjimatkan lebih banyak dolar persaraan.A Roth IRA tidak menawarkan jenis manfaat yang sama, kerana ia merupakan akaun yang dimiliki secara individu. Jika anda percaya anda akan pergi untuk menjadi pemegang pendapatan yang lebih tinggi dalam persaraan, IRA Roth boleh membuat yang paling masuk akal. Memandangkan kedua-dua 401 (k) dan Roth IRA (dengan syarat anda mampu membiayai kedua-duanya) membentangkan peluang yang paling untuk persaraan yang dibiayai dengan baik.

Apakah 401 (k) Rancangan?

Dinamakan selepas seksyen 401 (k) Kod Hasil Dalam Negeri, 401 (k) adalah pelan persaraan yang ditaja oleh majikan. Untuk menyumbang kepada 401 (k), anda menetapkan bahagian setiap gaji untuk mengalihkan pelan tersebut. Sumbangan ini berlaku sebelum cukai pendapatan ditolak dari gaji anda.

Opsyen pelaburan di antara rancangan 401 (k) yang berbeza boleh berbeza-beza, bergantung kepada pembekal rancangan. Walau bagaimanapun, tidak kira apa dana (atau dana) yang anda pilih, apa-apa keuntungan pelaburan yang direalisasikan dalam pelan itu tidak dikenakan cukai oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS).

Keuntungan pelaburan yang anda buat dalam 401 (k) anda tidak pernah dikenakan cukai oleh IRS.

401 (k) Had Caruman

401 (k) mempunyai had sumbangan yang lebih tinggi daripada IRA Roth. Bagi 2019 had 401 (k) adalah:

• $ 19, 000 jika anda berusia di bawah umur 50 $ 25, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua

401 (k) Padanan Majikan

401 (k) rancangan yang paling bermanfaat apabila majikan anda menawarkan perlawanan, menyumbang wang tambahan ke akaun 401 (k) anda. Perlawanan ini biasanya merupakan peratusan sumbangan anda, sehingga peratusan gaji tertentu anda. Sebagai contoh, majikan anda boleh memadankan 50% daripada sumbangan anda, sehingga 6% daripada gaji anda. Pertandingan majikan tidak dikira ke had sumbangan anda, tetapi IRS mencatatkan jumlah keseluruhan yang boleh masuk ke 401 (k) anda setiap tahun (sumbangan anda ditambah dengan perlawanan).

Bagi tahun 2019, had sumbangan gabungan untuk 401 (k) ialah:

• $ 56, 000 jika anda berusia di bawah umur 50 $ 62, 000 jika anda berumur 50 tahun atau lebih tua100% dari gaji anda (jika kurang dari had dolar)

401 (k) Cukai

Anda mendapat pulangan cukai apabila anda menyumbang kepada 401 (k). Itu kerana anda boleh memotong sumbangan anda apabila anda memfailkan pulangan cukai pendapatan anda. Ini mengurangkan pendapatan bercukai anda, yang menjimatkan wang anda.

Anda akan membayar cukai selepas anda mencapai umur persaraan dan mula membuat pengeluaran daripada pelan tersebut. Pengagihan ini, sebagaimana diketahui, tertakluk kepada cukai pendapatan pada kadar cukai semasa anda. Jika anda mengira pendapatan anda akan lebih tinggi apabila anda bersara, anda mungkin mahu merancang lebih awal, kerana semua pendapatan dari pengedaran anda akan dikenakan cukai.

401 (k) Diperlukan Pengagihan Minimum

Kebaikan

• Perlawanan majikan

• Had sumbangan yang lebih tinggi

• Dipelihara oleh majikan

Keburukan

• Pilihan pelaburan yang kurang

• Pengagihan minimum yang diperlukan

• Yuran yang lebih tinggi

Apa itu IRA Roth?

Satu variasi akaun persaraan individu tradisional (IRA), Roth IRA ditubuhkan secara langsung antara individu dan firma pelaburan. Majikan anda tidak terlibat.

Semasa anda menubuhkan dan mengawal akaun, pilihan pelaburan anda tidak terhad kepada apa yang ditawarkan oleh pembekal rancangan. Ini memberikan para pemegang IRA kebebasan pelaburan yang lebih tinggi daripada pekerja yang mempunyai 401 (k) rancangan, walaupun bayaran yang dikenakan oleh pembekal tersebut biasanya lebih tinggi.

Berbeza dengan 401 (k), wang selepas cukai digunakan untuk membiayai IRA Roth. Akibatnya, tiada cukai pendapatan dikenakan ke atas pengeluaran semasa persaraan. Semasa dalam akaun, apa-apa keuntungan pelaburan untaxed.

Had Sumbangan IRA Roth

Had sumbangan jauh lebih kecil dengan akaun Roth IRA. Bagi tahun 2019 sumbangan tahunan maksimum untuk Roth IRA ialah:

• $ 6, 000 jika anda berusia di bawah umur 50 $ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua

Had Pendapatan IRA Roth

Untuk 2019, anda boleh membuat sumbangan penuh sekiranya pendapatan anda kurang daripada $ 122, 000 untuk individu dan $ 193, 000 jika anda berkahwin memfailkan secara bersama. Sekiranya pendapatan anda adalah antara $ 122, 000 dan $ 137, 000 untuk individu dan $ 193, 000 dan $ 203, 000 untuk mereka yang berkahwin bersama bersama, anda boleh membuat sumbangan yang dikurangkan. Sekiranya anda memperolehi lebih dari $ 137, 000 setahun atau $ 203, 000 untuk mereka yang menikah bersama-sama-anda tidak boleh menyumbang kepada Roth IRA.

Roth IRA Withdrawals

Anda boleh menarik balik caruman Roth IRA anda pada bila-bila masa atau sebarang umur tanpa cukai atau penalti. Pengeluaran atas pendapatan, bagaimanapun, boleh dikenakan cukai pendapatan dan penalti 10%, bergantung pada umur anda dan berapa lama anda mempunyai akaun.

Secara umum, anda boleh mengelakkan cukai dan penalti jika akaun anda sekurang-kurangnya berumur lima tahun dan pengeluarannya adalah:

• Dibuat selepas anda berumur 59½ tahun, Diperolehi disebabkan oleh hilang upaya kekal, Dibuat oleh benefisiari atau harta pusaka anda selepas kematian anda, atau Membeli untuk membeli, membina, atau membina semula rumah pertama anda (maksimum seumur hidup sebanyak $ 10, 000 berlaku).

Tidak seperti 401 (k) s, Roth IRAs tidak mempunyai RMD sepanjang hayat anda. Sekiranya anda tidak memerlukan wang dalam persaraan, anda boleh membiarkannya dalam akaun, di mana ia boleh terus membiayai cukai untuk benefisiari anda.

Berikut adalah ikhtisar kebaikan dan keburukan IRA Roth.

Kebaikan

• Pengeluaran adalah bebas cukai dalam persaraan

• Pilihan pelaburan yang lebih banyak

• Tiada RMD sepanjang hayat anda

Keburukan

• Had sumbangan yang lebih rendah

• Had pendapatan boleh menghalang anda daripada menyumbang

• Tiada perlawanan majikan

Garisan bawah

Berikut adalah senarai perbezaan antara 401 (k) dan IRA Roth.

401 (k) s vs Roth IRAs
Ciri	401 (k)	Roth IRA
Cuti cukai terdahulu	Ya. Sumbangan boleh ditolak.	Tidak
Pengeluaran	Dikira sebagai pendapatan biasa	Bebas cukai
Had Sumbangan	$ 19, 000, atau $ 25, 000 jika anda berusia 50 tahun ke atas	$ 6, 000, atau $ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun ke atas
Had Pendapatan	Tidak	Ya. Pada sumbangan pendapatan yang lebih tinggi dikurangkan atau dihapuskan.
Padanan Majikan	Ya. Terdapat $ 56, 000 ($ 62, 000 untuk umur 50 atau lebih) had sumbangan majikan / pekerja gabungan.	Tidak
Potongan Penggajian Automatik	Ya	Tidak
Umur paling awal untuk mengeluarkan dana tanpa penalti	59½	Mengeluarkan sumbangan pada bila-bila masa, pendapatan pada 59½
RMDs	Ya. RMD mesti bermula pada 1 April berikutan pada akhir tahun anda mencapai usia 70½ atau tahun yang anda bersara.	Bukan semasa hayat pemilik
Bayaran purata	Tinggi	Rendah
Pilihan pelaburan	Beberapa	Ramai
Dipelihara Oleh	Majikan	Diri sendiri