Sekiranya anda mencari cara yang lebih baik untuk menjimatkan wang, anda mungkin telah mendengar tentang HSA. Akaun Simpanan Kesihatan, atau HSA, adalah akaun simpanan dengan faedah cukai tiga unik. Sumbangan mengurangkan pendapatan bercukai, pertumbuhan mereka dalam akaun adalah bebas cukai, dan pengeluaran yang berkelayakan (iaitu, yang digunakan untuk perbelanjaan perubatan) juga bebas daripada cukai. Tetapi satu pilihan pelaburan bersaiz jarang jarang berlaku. Adakah HSA akan memberikan rasa kewangan kepada anda?
Bagaimana Kerja HSA
Untuk memenuhi syarat untuk menyumbang kepada HSA, pembayar cukai mesti didaftarkan pelan kesihatan yang boleh ditolak tinggi, yang ditakrifkan sebagai pelan dengan potongan sekurang-kurangnya $ 1, 350 (individu) atau $ 2, 700 (keluarga), pada 1hb Disember tahun (sumbangan amaun prorata untuk pembayar cukai layak tahun separa; angka ini adalah untuk 2018 dan 2019). Individu tunggal boleh mendepositkan sehingga $ 3, 450 ke HSA pada 2018 ($ 3, 500 pada tahun 2019). Pembayar cukai berusia 55 tahun ke atas boleh membuat sumbangan tambahan sebanyak $ 1, 000 setahun. Bagi keluarga, had sumbangan ditetapkan pada $ 6, 900 untuk 2018 dan $ 7, 000 untuk 2019. Akaun HSA bersama tidak dibenarkan; setiap orang mesti mempunyai akaun sendiri. Sesetengah caruman mungkin dalam bentuk dana dari majikan pembayar cukai - wang percuma, berkuatkuasa.
Keseluruhan jumlah yang didepositkan adalah deduktif cukai atas pulangan untuk tahun itu, walaupun untuk pemohon yang tidak memotong potongan mereka. Sumbangan oleh pekerja langsung dari gaji dibuat dengan dolar pretasi, mengurangkan pendapatan kasar mereka. Sumbangan majikan dikurangkan daripada pendapatan bercukai oleh majikan, yang tidak diperinci oleh pekerja.
Dana dalam akaun membayar perbelanjaan penjagaan kesihatan sekarang atau pada masa akan datang. Pengeluaran tidak dikenakan cukai selagi mereka digunakan untuk perbelanjaan yang layak, termasuk rawatan kesihatan alternatif (akupunktur atau perkhidmatan kiropraktik, misalnya), preskripsi, lawatan bersama doktor, rawatan mental dan kecanduan, penjagaan pergigian dan penglihatan, program pemberhentian merokok, haiwan perkhidmatan, premium insurans penjagaan jangka panjang dan banyak barangan dan perkhidmatan berkaitan kesihatan lain. IRS secara berkala mengemas kini perbelanjaan yang dibenarkan; lihat Pub 502 atau periksa dengan syarikat insurans anda untuk senarai paling terkini.
Tidak seperti Akaun Belanja Fleksibel, HSA tidak mempunyai ciri penggunaan-ia-atau-kehilangan itu. Akaun tersebut adalah milik pembayar cukai dan tidak hilang apabila orang mengubah pekerjaan atau tidak menggunakan dana sebelum akhir tahun kalender. Dana mengalir dari tahun ke tahun, menjadikan HSA sebagai kenderaan simpanan yang besar untuk bil perubatan yang semakin tinggi yang mungkin berlaku pada tahun-tahun akan datang.
Manfaat bonus adalah bahawa selepas usia 65 tahun, pemilik akaun boleh mengambil pengagihan dari HSA untuk tujuan, berkaitan dengan kesihatan atau tidak; dia akan membayar cukai pendapatan tetap, tetapi tanpa penalti.
Kelebihan HSA
HSA berdiri untuk memberi manfaat kepada banyak pembayar cukai, terutamanya berdasarkan kepada fakta bahawa pasangan yang biasa bertukar 65 hari ini akan membayar purata kos perubatan berjumlah $ 280, 000 sebelum mereka mati, menurut kajian 2018 oleh Fidelity Benefits Consulting. Menurut Institut Penyelidikan Keuntungan Pekerja (EBRI), pembayar cukai berusia 55 tahun yang menyumbang jumlah maksimum kepada HSA setiap tahun sehingga usia 65 dapat melihat baki $ 60, 000 dari jumlah sumbangan kira-kira $ 42, 000, dengan asumsi kadar pulangan 5%. Banyak dana bersama utama HSA mencapai pulangan 10 tahun yang jauh lebih tinggi daripada 5%.
Pendapatan maksimum yang berumur maksimum 45 tahun, termasuk sumbangan tangkapan apabila layak, dapat melihat baki $ 150, 000 pada usia 65 tahun. Jika kadar pulangan adalah 7.5%, yang nampaknya dapat dilaksanakan sepenuhnya, baki naik kepada $ 193, 000.
Usahawan milenium ambil perhatian: Pemilik HSA dalam pendirian cukai 28% yang bermula pada umur 25 tahun dan memperolehi 7.5% akaun dalam tempoh dari masa ke semasa boleh menyimpan hampir $ 350, 000 dalam cukai pendapatan persekutuan sahaja, apatah lagi cukai negeri atau cukai gaji lain. (Nota: pendakap ini berakhir pada 2018; di bawah bil cukai baru, kurungan paling dekat ialah 24% dan 32%; peniaga akan mendapat lebih atau kurang daripada contoh di atas.)
Siapakah Yang Paling Berfaedah Daripada Memiliki HSA?
HSA berfungsi dengan baik untuk golongan besar dan mereka yang mempunyai pendapatan yang tinggi. Mengapa? Pertama sekali, seperti mana-mana strategi pelaburan yang berfaedah, anda perlu berada dalam salah satu kurungan cukai yang tinggi untuk menjimatkan wang dengan potongan cukai.
Kedua, membuat sumbangan maksimum (satu-satunya cara anda akan meraih pertumbuhan maksimum aset di jalan raya) memerlukan poket yang dalam - dan bukan hanya kerana menggigit gaji anda. HSA bekerja dengan pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan, ingatlah. Ini bermakna anda memerlukan keupayaan untuk membayar sekurang-kurangnya $ 1, 350 (dan selalunya lebih banyak, bergantung pada dasarnya) dalam bil perubatan tahunan - sebelum insurans itu masuk.
Yang penting adalah mencari akaun pelaburan yang kukuh untuk dana HSA. Banyak institusi kewangan menawarkan HSA, tetapi tidak semua mereka melabur dana secara agresif atau membenarkan pemegang akaun mempunyai kawalan ke atas bagaimana dana dilaburkan. Pentadbir diperlukan yang boleh menawarkan pilihan pelaburan yang sesuai dengan toleransi risiko pemegang akaun. Individu yang bekerja sendiri boleh terus mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dengan membayar premium insurans kesihatan dari luar, menjimatkan dana HSA untuk masa depan.
Yang Manfaat Paling Kurang Dari Mempunyai HSA?
HSA bukan penyimpan wang yang besar untuk orang yang berpendapatan rendah. Sebagai permulaan, keluarga berpendapatan rendah tidak mungkin mempunyai wang tambahan untuk dimasukkan ke HSA. Ironinya, orang-orang yang memilih rancangan Perlindungan Terjangkau yang paling mahal masih terjebak dengan potongan yang tinggi.
Katakanlah California berusia 35 tahun yang berpendapatan $ 25, 000 setahun pergi ke Pasaran Kesihatan Insurans negeri (aka "bursa") untuk membeli pelan Gangsa Perisai Blue yang layak HSA dengan $ 4, 500 yang boleh ditolak untuk $ 143 sebulan. Atau, mungkin orang itu memilih pelan Silver Blue Shield yang disempurnakan untuk $ 187 sebulan dan mengurangkan potongan perubatan kepada $ 1, 900. Oleh kerana $ 25, 000 adalah kurang daripada 250% daripada tahap kemiskinan persekutuan 2018 untuk keluarga satu ($ 30, 150), individu mungkin layak untuk subsidi Pengurangan Berbagi Kos yang harus mengurangkan kos bulanan liputan dan membantu deduktibles yang lebih rendah dan kos lain (anda mesti membeli Rancangan Perak untuk mendapatkan ini).
Keluarga berpendapatan sederhana dan mereka yang merasakan perbelanjaan perubatan yang signifikan juga akan mendapat faedah dengan tidak menggunakan laluan HSA yang boleh ditolak tinggi. Ia mengambil nombor untuk mencari apa yang terbaik.
Garisan bawah
"HSA berfungsi dengan baik untuk orang yang tidak layak membeli di bursa, " kata Craig Gussin, Naib Presiden Hal Ehwal Awam untuk California Underwriters Health Association. "Pembayar cukai berpendapatan rendah tidak akan menyimpan wang penting setiap bulan; mereka menyerahkan perkhidmatan murah tanpa banyak simpanan. Ia semua datang ke nombor. HSA bekerja paling baik untuk orang lebih daripada 50 dalam rancangan kumpulan, dengan pendapatan tinggi dan tiada subsidi cukai."
Sudah tentu, orang yang sihat dalam mana-mana pendakap pendapatan yang menjangkakan memerlukan sedikit atau tiada penjagaan perubatan sepanjang tahun akan sentiasa datang dengan memilih pelan keseluruhan yang lebih murah dan perbankan perbezaan.
Dan sementara HSA adalah kenderaan yang bermanfaat untuk cukai, yang lain lebih baik. Perancang kewangan bersetuju bahawa individu harus terlebih dahulu keluar 401 (k) pelan dan sumbangan IRA untuk tahun ini. Kemudian, mereka boleh mula membiayai HSA, yang akan memberikan faedah persaraan tambahan.
