Kebanyakan yang mempunyai rancangan 401 (k) tahu asas-asas: majikan anda menahan dolar preteks dari gaji anda dan mendepositkan wang itu ke akaun di mana anda boleh melaburnya. Anda boleh memutuskan berapa peratus gaji anda pergi ke arah 401 (k) anda, dan majikan anda mungkin membuat sumbangan yang sepadan. Wang tersebut menimbulkan cukai tertunda sehingga bersara apabila anda dikehendaki mengeluarkan jumlah tertentu setiap tahun dan membayar cukai ke atasnya.
Apa yang kebanyakannya tidak tahu banyak tentang hak-hak 401 (k), terutamanya dalam situasi yang tidak sering anda hadapi (dan mudah-mudahan tidak akan pernah bertemu sama sekali). Dua daripada situasi tersebut termasuk meninggalkan syarikat dan meminjam dari akaun anda.
Rancangan 401 (k) Anda Apabila Anda Menukar Majikan
Majikan anda boleh mengeluarkan wang dari 401 (k) anda selepas anda meninggalkan syarikat itu, tetapi hanya dalam keadaan tertentu, seperti yang dijelaskan oleh laman web IRS. Sekiranya baki anda kurang daripada $ 1, 000, majikan anda boleh memotong cek untuk baki. Sekiranya ini berlaku, tergesa-gesa untuk memindahkan wang anda ke IRA. Anda biasanya hanya mempunyai 60 hari untuk melakukannya atau ia akan dianggap sebagai pengeluaran dan anda perlu membayar penalti dan cukai di atasnya. Perhatikan bahawa cek itu sudah pun mempunyai cukai yang diambil. Anda boleh membayar balik akaun anda apabila anda membuka semulanya.
Suruhanjaya Penaja Rancangan Amerika Syarikat mendapati bahawa lebih separuh daripada semua syarikat mengambil langkah ini atau satu di bawah untuk kategori 401 (k) baki berikutnya.
Sekiranya baki anda adalah $ 1, 000 hingga $ 5, 000, majikan anda boleh mengalihkan wang itu ke dalam IRA pilihan syarikat.
Ambang
Pengagihan mandatori ini, yang juga dikenali sebagai wang tunai sukarela, mempunyai ambang yang berbeza bergantung kepada apa yang telah dipilih oleh majikan anda. Syarikat anda tidak perlu memerlukan wang tunai sama sekali, tetapi jika ia, ambang yang paling tinggi adalah $ 5, 000. Huraian pelan ringkasan anda harus menguraikan peraturan, dan penaja rancangan anda mesti mengikutinya. Penaja pelan mesti memberitahu anda sebelum memindahkan wang anda, tetapi jika anda tidak mengambil tindakan, majikan anda akan mengedarkan baki anda mengikut peraturan pelan.
Sekiranya baki anda adalah $ 5, 000 atau lebih, majikan anda mesti meninggalkan wang anda dalam 401 (k) anda melainkan jika anda memberi arahan lain. Walau bagaimanapun, terdapat kaveat, menurut Greg Szymanski, pengarah sumber manusia di Geonerco Management LLC di kawasan Seattle yang lebih besar: "Baki akaun ini dinilai setiap tahun berdasarkan dokumen pelan. Oleh itu, seseorang yang tidak masuk atau keluar secara automatik pada tahun ini mungkin mendapati dirinya atau kedudukannya pada tahun berikutnya jika pasaran saham menurun."
Satu lagi kaveat
Peraturan $ 5, 000 hanya terpakai kepada wang yang didepositkan ke 401 (k) anda daripada pendapatan daripada kerja yang anda tinggalkan. Katakan anda melancarkan $ 8, 000 ke dalam 401 (k) daripada majikan terdahulu dan menyumbangkan $ 4, 000 selepas itu. Baki 401 (k) anda ialah $ 12, 000, tetapi hanya $ 4, 000 dari pekerjaan yang anda tinggalkan, anda masih boleh memindahkan wang anda ke IRA pemindahan paksa.
Majikan tidak membuat peraturan ini menjadi kejam; mereka melakukannya kerana mereka membelanjakan wang untuk menguruskan setiap akaun. Mereka juga menanggung tanggungjawab undang-undang dengan setiap akaun yang mereka uruskan. Ramai majikan mahu menghapuskan kos dan tanggungjawab ketika datang kepada bekas pekerja.
Sekiranya akaun anda berakhir di salah satu IRA pemindahan pemindahan ini, anda berhak membuangnya ke IRA pilihan anda. Lihat dengan berhati-hati dengan bayaran yang dikenakan; anda mungkin boleh melakukan lebih baik dengan anda sendiri.
Apa Yang Terjadi Apabila Anda Meminjam
Peraturan-peraturan mengenai rancangan 401 (k) nampaknya membingungkan pekerja. Walaupun majikan tidak dikehendaki menawarkan pelan sama sekali, jika mereka berbuat demikian, mereka dikehendaki melakukan perkara-perkara tertentu tetapi juga mempunyai kebijaksanaan mengenai cara mereka menjalankan rancangan itu dengan cara lain. Satu pilihan yang mereka ada ialah sama ada untuk menawarkan pinjaman 401 (k) sama sekali. Sekiranya mereka melakukannya, mereka juga mempunyai kawalan ke atas mana peraturan untuk memohon pembayaran balik.
Menurut Michelle Smalenberger, CFP, "Majikan anda mungkin enggan memberikan sumbangan semasa membayar pinjaman." Smalenberger adalah pengasas bersama Financial Design Studio , sebuah perancangan kewangan dan perundangan kekayaan yang berpusat di Deer Park, Ill., Barat laut daripada Chicago. "Apabila seseorang majikan memilih rancangan apa yang akan mereka tawarkan atau disediakan kepada pekerja mereka, mereka harus memilih peruntukan yang mereka akan izinkan.
"Sekiranya anda tidak dapat menyumbang semasa membayar balik, ingatlah bahawa majikan anda memberikan manfaat kepada anda dengan membenarkan pinjaman daripada pelan itu di tempat pertama, " tambah Smalenberger.
Dan jika anda tidak boleh membuat sumbangan semasa anda membayar balik pinjaman anda, ketahui bahawa jumlah gaji yang lebih tinggi akan dikenakan cukai pendapatan sehingga anda menyambung semula sumbangan.
Jika majikan anda tidak membenarkan pinjaman pelan, yang paling anda boleh meminjam adalah kurang daripada $ 50, 000 atau separuh nilai sekarang dari baki akaun anda, tolak apa-apa pinjaman pelan yang ada. Anda mesti membayar pinjaman dalam tempoh lima tahun. Dan dengan mengambil pinjaman, anda berisiko menghadapi kewajipan untuk membayarnya had masa sempit, biasanya 60 hari atau kurang, jika anda diberhentikan atau berhenti.
Ia juga penting untuk mengetahui cara lain untuk mendapatkan wang dari 401 (k): pengeluaran kesusahan. Jangan mengelirukan mereka: Pengeluaran jenis ini bukanlah pinjaman; ia secara kekal mengurangkan baki akaun anda. Sekiranya anda membuatnya dalam keadaan tertentu, anda mungkin tidak akan dikenakan penalti, walaupun anda berhutang cukai pendapatan. Sekiranya majikan anda memilih, ia juga boleh enggan memberikan anda akaun anda sekurang-kurangnya enam bulan akan datang selepas pengeluaran kesusahan.
Garisan bawah
Apabila ia datang kepada rancangan 401 (k), ia boleh mencabar untuk memahami peraturan. Itulah sebabnya penting untuk melakukan penyelidikan anda untuk mengenalinya, jadi majikan anda tidak mengambil kesempatan daripada anda, dan anda tidak dikenakan sebarang cukai atau denda yang tidak anda harapkan.
