Strategi untuk Menurunkan Pendapatan Kena Cukai
Cara menurunkan cukai merupakan salah satu masalah perancangan kewangan yang paling umum di kalangan individu dan pemilik perniagaan.
Peningkatan potongan standard di bawah Akta Cukai dan Pekerjaan memberi penjimatan cukai kepada ramai (walaupun TCJA telah menghapuskan banyak potongan terperinci lain dan pengecualian peribadi). Potensi untuk mengurangkan pendapatan bercukai selanjutnya boleh didapati dengan beberapa langkah strategik.
Takeaways Utama
- Cara paling mudah untuk mengurangkan pendapatan yang dikenakan cukai adalah untuk memaksimumkan simpanan persaraan. Akaun perbelanjaan kesihatan dan akaun perbelanjaan yang fleksibel membantu mengurangkan bil cukai semasa tahun-tahun di mana sumbangan dibuat. Senarai panjang pemotongan masih boleh didapati untuk pendapatan yang lebih rendah yang boleh dicukai untuk penuh atau sebahagian -diri pembayar cukai bekerja sendiri.
Simpan Ke Pensiun
Cara paling mudah untuk mengurangkan pendapatan bercukai adalah memaksimumkan simpanan persaraan.
Mereka yang menawarkan syarikat pelan yang ditaja oleh majikan, seperti 401 (k) atau 403 (b), boleh membuat sumbangan pretax sehingga maksimum $ 19, 500 pada tahun 2020 ($ 19, 000 pada tahun 2019). Mereka yang berumur 50 tahun ke atas boleh membuat sumbangan pencapaian $ 6, 500 pada tahun 2020 ($ 6, 000 untuk 2019) di atas had tersebut. Kerana sumbangan dibuat pretasi melalui penangguhan gaji, wang yang disimpan dalam akaun persaraan yang ditaja oleh majikan adalah mudah dan langsung cara menurunkan bil cukai.
Bagi mereka yang tidak mempunyai pilihan untuk menyelamatkan melalui pelan yang ditaja oleh majikan, sumbangan kepada akaun persaraan individu tradisional (IRA) mungkin merupakan alternatif pintar. Sumbangan maksimum kepada IRA bagi tahun cukai 2020 adalah $ 6, 000 (sama seperti tahun 2019), dengan peruntukan penangkapan tambahan $ 1, 000 untuk mereka berusia 50 tahun dan lebih tua, dan sumbangan tersebut mengurangkan cukai mereka.
Pembayar cukai (atau pasangan mereka) yang mempunyai pelan persaraan yang ditaja oleh majikan juga boleh mengurangkan sebahagian atau semua sumbangan IRA tradisional mereka daripada pendapatan bercukai. Bergantung kepada pendapatan mereka, IRS mempunyai peraturan terperinci tentang sama ada dan berapa banyak yang boleh dipotong.
Pertimbangkan Pelan Belanja Fleksibel
Sesetengah majikan menawarkan pelan perbelanjaan yang fleksibel yang membolehkan wang untuk disodorkan diri untuk perbelanjaan seperti kos perubatan.
Akaun perbelanjaan yang fleksibel (FSA) menyediakan cara untuk mengurangkan pendapatan bercukai dengan mengetepikan sebahagian daripada pendapatan dalam akaun berasingan yang diuruskan oleh majikan. Seorang pekerja boleh menyumbang sehingga $ 2, 750 sepanjang tahun pelan 2020, peningkatan $ 50 lebih dari 2019.
Di bawah peruntukan penggunaan atau kehilangan, pekerja yang mengambil bahagian sering harus menanggung perbelanjaan yang layak pada akhir tahun pelan atau kehilangan jumlah yang tidak dijelaskan. Di bawah peraturan khas, majikan boleh menawarkan pekerja yang mengambil bahagian lebih banyak masa melalui sama ada opsyen pengalihan atau tempoh tangguh.
Di bawah pilihan pengalihan, seseorang pekerja boleh membawa sehingga $ 500 dana yang tidak digunakan pada tahun pelan berikut. Di bawah pilihan tempoh tangguh, pekerja mempunyai sehingga dua setengah bulan selepas tamat tahun pelan untuk menanggung perbelanjaan yang layak - sebagai contoh, 15 Mac, 2020, untuk tahun rancangan yang berakhir pada 31 Dis, 2019. Majikan boleh menawarkan sama ada pilihan, tetapi tidak keduanya, atau tidak sama sekali.
Pelan simpanan kesihatan (HSA) adalah sama dengan FSA kerana ia memberi sumbangan pretax untuk digunakan untuk kos penjagaan kesihatan kemudian. HSA hanya tersedia untuk pekerja yang mempunyai pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan, dan sumbangan untuk 2020 boleh dibuat sehingga $ 3, 550 untuk individu dan $ 7, 100 untuk keluarga. Tidak seperti baki FSA, sumbangan HSA boleh dilancarkan jika tidak digunakan pada tahun di mana mereka telah diselamatkan.
Potensi untuk mengurangkan pendapatan bercukai boleh didapati dengan beberapa langkah strategik.
Kedua-dua HSA dan FSA menyediakan pengurangan dalam bil cukai pada tahun-tahun di mana sumbangan dibuat.
Ambil Potongan Perniagaan
Senarai panjang pemotongan masih tersedia untuk mengurangkan pendapatan bercukai bagi pembayar cukai yang bekerja sepenuh atau separuh masa.
Contohnya, potongan rumah, dikira menggunakan kaedah yang mudah atau biasa untuk mengurangkan pendapatan bercukai sekiranya sebahagian rumah digunakan sebagai ruang pejabat yang berdedikasi. Orang yang bekerja sendiri juga boleh memotong sebahagian daripada pekerjaan mereka sendiri cukai dan kos insurans kesihatan, antara perbelanjaan lain, untuk mengurangkan pendapatan bercukai.
Pelan simpanan persaraan yang berlainan ada untuk golongan yang bekerja sendiri, termasuk 401 (k) individu dan IRA pencen pekerja yang mudah dipermudahkan (SEP). Kedua-dua pilihan memberi peluang untuk menurunkan pendapatan bercukai menerusi sumbangan pretax dan membenarkan had yang lebih tinggi untuk sumbangan setiap tahun.
IRA SIMPLE membolehkan sumbangan sehingga $ 13, 500 pada tahun 2020 (sehingga $ 500 dari 2019), ditambah tambahan $ 3, 000 untuk mereka yang lebih tua daripada 50. Solo 401 (k) membolehkan sumbangan sehingga awal $ 19, 500 bebas cukai untuk tahun 2020, juga naik $ 500 dari 2019. IRA SEP membenarkan sumbangan boleh bayar cukai sehingga 25% daripada pampasan, sehingga $ 57, 000 (sehingga $ 1, 000 dari 2019).
Pemilik perniagaan atau mereka yang mempunyai perbelanjaan profesional yang boleh ditolak boleh membuat pembelian atau perbelanjaan yang diperlukan menjelang akhir tahun 2019. Ini boleh membuat perbezaan yang besar bagi mereka yang membeli barang utama di mana harga belian boleh dikenakan ke atas perbelanjaan perniagaan.
Garisan bawah
Pembaharuan cukai menghapuskan banyak potongan terperinci bagi kebanyakan pembayar cukai, tetapi masih ada cara untuk pembayar cukai untuk menyelamatkan kedua-dua masa depan dan mengurangkan bil cukai semasa mereka. Untuk mengetahui paling banyak tentang potongan dan penjimatan cukai, rujuk pakar cukai.
