Isi kandungan
- Apakah yang dimaksudkan dengan IRA (SDIRA)?
- Memahami IRA Berpandu sendiri
- Bagaimana Membuka IRA Diarahkan Sendiri
- Tradisional vs Roth SDIRA
- Melabur dalam IRA Berpandu sendiri
- Risiko IRA sendiri yang diarahkan
Apakah yang dimaksudkan dengan IRA (SDIRA)?
Akaun persaraan individu yang diarahkan sendiri (SDIRA) adalah jenis akaun persaraan individu (IRA) yang boleh memegang pelbagai pelaburan alternatif yang biasanya dilarang daripada IRA biasa. Walaupun akaun itu ditadbir oleh seorang penjaga atau pemegang amanah, ia diuruskan secara langsung oleh pemegang akaun-sebabnya ia dipanggil "diarahkan sendiri."
Terdapat sebagai IRA tradisional (di mana anda membuat sumbangan yang boleh dikenakan cukai) atau Roth IRA (dari mana anda menggunakan pengagihan bebas cukai), IRA yang diarahkan sendiri adalah paling sesuai untuk pelabur yang bijak yang sudah memahami pelaburan alternatif dan yang ingin untuk mempelbagaikan dalam akaun berfaedah cukai.
Takeaways Utama
- IRA (SDIRA) yang diarahkan sendiri adalah variasi pada IRA tradisional atau Roth di mana anda boleh mengadakan pelbagai pelaburan alternatif, termasuk hartanah, yang IRA biasa tidak boleh dimiliki. Secara umum, IRA yang diarahkan sendiri hanya tersedia melalui firma-firma khusus yang menawarkan perkhidmatan penjagaan SDIRA.SDIRA custodians tidak dapat memberikan nasihat kewangan atau pelaburan, jadi beban penyelidikan, ketekunan wajar, dan pengurusan aset terletak hanya dengan pemegang akaun.
Memahami IRA Berpandu Sendiri (SDIRA)
Perbezaan utama antara SDIRA dan IRA lain adalah jenis pelaburan yang boleh anda pegang dalam akaun. Secara umum, IRA tetap terhad kepada sekuriti biasa seperti stok, bon, sijil deposit, dan dana bersama atau pertukaran mata wang (ETF). Tetapi SDIRA membenarkan pemiliknya melabur dalam pelbagai aset yang lebih luas. Dengan SDIRA, anda boleh memegang logam berharga, komoditi, penempatan peribadi, perkongsian terhad, sijil lien cukai, hartanah, dan lain-lain pelaburan alternatif.
Oleh itu, SDIRA memerlukan inisiatif yang lebih besar dan usaha wajar oleh pemilik akaun.
Bagaimana Membuka IRA Diarahkan (SDIRA)
Dengan kebanyakan penyedia IRA, anda hanya boleh membuka IRA biasa (tradisional atau Roth), dan hanya boleh melabur dalam suspek biasa: stok, bon, dan dana bersama / ETF. Sekiranya anda ingin membuka IRA yang diarahkan sendiri, anda memerlukan kustodian IRA yang berkelayakan yang mengkhusus dalam jenis akaun tersebut.
Tidak setiap penjaga SDIRA menawarkan pelbagai pelaburan yang sama. Jadi, jika anda berminat dengan aset tertentu-katakan, emas emas-pastikan ia adalah sebahagian daripada penawaran kustodian yang berpotensi.
Laman web SelfDirectedIRA menawarkan senarai kustodian akaun yang berkelayakan IRS.
Penjaga SDIRA tidak dibenarkan memberikan nasihat kewangan (ingatlah, akaun-akaun itu sendiri yang diarahkan ) -pakah sebabnya pembrokeran tradisional, bank, dan syarikat pelaburan biasanya tidak menawarkan akaun-akaun ini. Ini bermakna anda perlu melakukan kerja rumah anda sendiri. Sekiranya anda memerlukan bantuan memilih atau menguruskan pelaburan anda, anda harus merancang untuk bekerja dengan penasihat kewangan.
Tradisional vs Roth Self-Directed IRA (SDIRA)
IRA sendiri yang diarahkan boleh ditubuhkan sebagai IRA tradisional atau sebagai Roth. Tetapi perlu diingat, kedua-dua jenis akaun mempunyai rawatan cukai yang berbeza, keperluan kelayakan, garis panduan sumbangan, dan peraturan pengedaran.
Perbezaan utama antara IRA tradisional dan Roth ialah apabila anda membayar cukai. Dengan IRA tradisional, anda mendapat cuti cukai terdahulu, tetapi membayar cukai atas sumbangan dan pendapatan anda semasa anda menarik diri semasa persaraan. Sebaliknya, anda tidak mendapat rehat cukai apabila anda menyumbang kepada IRA Roth. Tetapi sumbangan dan pendapatan anda berkembang bebas cukai, dan pengagihan yang berkelayakan bebas cukai.
Sudah tentu, ada perbezaan lain untuk dipertimbangkan. Berikut adalah ikhtisar ringkas:
- Had pendapatan. Tiada had pendapatan untuk IRA tradisional, tetapi anda mesti membuat kurang daripada jumlah tertentu untuk membuka atau menyumbang kepada Roth. Pengagihan minimum yang diperlukan. Anda mesti mula mengambil RMD pada usia 72 tahun jika anda mempunyai IRA tradisional. IRA Roth tidak mempunyai RMD sepanjang hayat anda. Pengeluaran awal. Dengan IRA Roth, anda boleh menarik balik caruman anda pada bila-bila masa, atas sebab apa pun, tanpa cukai atau penalti. Pengeluaran adalah bebas cukai dan bebas daripada penalti selepas umur 59 1/2, dengan syarat akaun tersebut sekurang-kurangnya berumur lima tahun. Dengan IRA tradisional, pengeluaran adalah bebas daripada penalti bermula pada usia 59½ (ingat, anda perlu membayar cukai ke atas pengeluaran IRA tradisional).
Peraturan yang sama ini digunakan untuk mana versi IRA yang diarahkan sendiri.
SDIRA juga perlu mematuhi had sumbangan tahunan IRA umum: Untuk 2020, itu $ 6, 000 setahun, atau $ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua.
Melabur dalam IRA yang Diarahkan Sendiri (SDIRA)
IRA Roth yang diarahkan sendiri membuka peluang pelaburan yang berpotensi besar. Sebagai tambahan kepada pelaburan-saham biasa, bon, wang tunai, dana pasaran wang, dan dana bersama-anda boleh memegang aset yang biasanya bukan sebahagian daripada portfolio persaraan.
Sebagai contoh, anda boleh membeli hartanah pelaburan untuk memegang akaun SDIRA anda. Anda juga boleh mengadakan perkongsian dan lien cukai-bahkan perniagaan francais.
Walau bagaimanapun, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) melarang beberapa pelaburan tertentu dalam IRA yang diarahkan sendiri, sama ada Roth atau versi tradisional. Sebagai contoh, anda tidak boleh memegang insurans hayat, saham S Corporation, apa-apa pelaburan yang merupakan transaksi terlarang (seperti yang melibatkan "berurusan sendiri"), dan koleksi.
Koleksi termasuk pelbagai barangan, termasuk barang-barang antik, karya seni, minuman beralkohol, kad besbol, memorabilia, barang kemas, setem, dan duit syiling yang jarang berlaku (perhatikan bahawa ini mempengaruhi jenis emas yang boleh diarahkan oleh Roth IRA). Semak dengan penasihat kewangan untuk memastikan anda tidak sengaja melanggar mana-mana peraturan.
Risiko IRA (SDIRA) yang diarahkan sendiri
SDIRA mempunyai banyak faedah. Tetapi ada beberapa perkara yang perlu diperhatikan:
- Urus niaga yang dilarang. Jika anda mematahkan peraturan, keseluruhan akaun boleh dianggap diedarkan kepada anda. Dan anda akan berada di cangkuk untuk semua cukai, ditambah penalti. Pastikan anda memahami dan mematuhi peraturan untuk aset tertentu yang anda pegang dalam akaun. Ketekunan wajar. Sekali lagi, kustodian SDIRA tidak boleh menawarkan nasihat kewangan. Anda sendiri. Pastikan anda melakukan kerja rumah anda dan dapatkan penasihat kewangan yang baik jika anda memerlukan bantuan. Bayaran. SDIRA mempunyai struktur yuran yang rumit. Caj biasa termasuk yuran penubuhan satu kali, yuran tahunan tahun pertama, yuran pembaharuan tahunan. dan bayaran untuk membayar bil pelaburan. Kos ini menambah (dan memotong pendapatan anda). Pelan keluar anda. Sangat mudah untuk keluar dari stok, bon, dan dana bersama: hanya letakkan pesanan menjual dengan broker anda dan pasaran menjaga selebihnya. Tidak begitu dengan beberapa pelaburan SDIRA. Jika anda memiliki sebuah bangunan apartmen, misalnya, ia akan mengambil sedikit masa untuk mencari pembeli yang betul. Ini boleh menjadi masalah jika anda mempunyai SDIRA tradisional dan perlu mula mengambil pengedaran. Penipuan. Walaupun penjaga SDIRA tidak dapat menawarkan nasihat kewangan, mereka akan membuat pelaburan tertentu. Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) mencatatkan bahawa penjaga SDIRA tidak biasanya menilai "kualiti atau kesahihan apa-apa pelaburan dalam IRA yang diarahkan sendiri atau penganjurnya."
