Peraturan penarikan Roth ira

Isi kandungan

• Sumbangan dan Pendapatan
• Roth IRA Peraturan 5 Tahun
• Pengagihan yang Layak
• Pengagihan Tidak Layak
• Pengecualian Homebuyer Pertama kali
• Perbelanjaan Pendidikan Tinggi
• Sekiranya Anda Mengambil Pengeluaran
• Pengagihan Minimum yang diperlukan
• Tunai di IRA Roth anda
• Garisan bawah

Kaedah pengeluaran untuk Roth IRA umumnya lebih fleksibel berbanding dengan IRA tradisional dan 401 (k) s. Namun, anda perlu melakukan kerja rumah anda sebelum membuat sebarang pengeluaran IRA Roth. Sekiranya anda tidak memenuhi syarat tertentu, anda mungkin akan dikenakan cukai dan 10% penalti pengeluaran awal.

Takeaways Utama

• Anda sentiasa boleh mengeluarkan sumbangan anda tanpa cukai atau penalti. Sekiranya anda lebih dari 59½ dan akaun anda sekurang-kurangnya berumur lima tahun, anda boleh menarik balik caruman dan pendapatan tanpa cukai atau penalti. Pengecualian khas terpakai untuk pembelian rumah pertama, perbelanjaan kolej, dan beberapa situasi lain.

Sumbangan dan Pendapatan

Peraturan penarikan balik Roth IRA berbeza bergantung kepada sama ada anda mengambil sumbangan anda atau pendapatan pelaburan anda. Sumbangan adalah wang yang anda deposit ke dalam IRA, manakala pendapatan adalah keuntungan anda. Kedua-duanya tumbuh bebas cukai dalam akaun anda.

Anda boleh menarik balik sumbangan Roth IRA anda pada bila-bila masa, atas sebab apa pun, tanpa cukai atau penalti. Itu kerana anda membuat sumbangan dengan dolar selepas cukai, jadi anda telah membayar cukai atas wang itu.

Pengeluaran atas pendapatan bekerja dengan cara yang berbeza. Pengagihan ini mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan dan penalti 10%, bergantung kepada umur anda dan berapa lama anda mempunyai akaun.

Roth IRA Peraturan 5 Tahun

Secara umum, anda boleh menarik balik pendapatan anda tanpa dikenakan cukai atau denda jika:

• Anda berusia sekurang-kurangnya 59 ½ tahun, dan Ia telah sekurang-kurangnya lima tahun sejak anda mula-mula menyumbang kepada mana-mana Roth IRA ("peraturan 5 tahun").

Peraturan 5 tahun berlaku tanpa mengira umur anda ketika anda membuka akaun. Sekiranya anda berusia 58 tahun apabila anda membuat sumbangan pertama anda, sebagai contoh, anda masih perlu menunggu sehingga umur 63 untuk mengelakkan cukai.

Jam mulai berdetik pada 1 Januari tahun yang anda buat sumbangan pertama anda kepada mana-mana Roth. Kerana anda mempunyai sehingga 15 April tahun cukai berikut untuk membuat sumbangan, lima tahun anda mungkin tidak menjadi lima tahun penuh kalendar.

Sebagai contoh, jika anda menyumbang kepada Roth IRA anda pada awal April 2020-tetapi ditetapkan untuk tahun cukai 2019-anda hanya perlu menunggu sehingga 1 Januari 2024, untuk menarik balik pendapatan Roth IRA anda tanpa cukai, dengan andaian 'Sekurang-kurangnya 59½ tahun.

Dengan penukaran Roth IRA, jam 5 tahun bermula pada 1 Januari tahun yang anda buat penukaran. Dan untuk IRA Roth yang diwarisi, ia bermula apabila pemilik asal membuat sumbangan pertamanya - tidak apabila akaun diluluskan.

Pengagihan yang Layak

Pengedaran yang layak adalah bebas cukai dan bebas daripada penalti. Setakat yang berkaitan dengan IRS, pengagihan Roth IRA dianggap layak jika akaun anda memenuhi peraturan 5 tahun dan pengeluaran adalah:

• Dibuat pada atau selepas tarikh anda bertukar 59½.Kuat kerana anda mempunyai kecacatan kekal.Mudah oleh benefisiari atau harta pusaka anda selepas kematian anda.Used untuk membeli, membina, atau membina semula rumah pertama anda (maksimum seumur hidup $ 10, 000 berlaku).

Pengagihan Tidak Layak

Pengagihan tidak berkelayakan adalah pengeluaran yang tidak memenuhi garis panduan IRS untuk pengagihan yang berkelayakan. Anda akan membayar cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda pada pendapatan ditambah penalti 10% tambahan.

Bagaimanapun, anda tidak perlu membayar denda 10% jika salah satu daripada pengecualian ini berlaku:

• Anda mengambil satu siri pengedaran yang sama rata. Anda mempunyai perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar melebihi 10% daripada Pendapatan Kasar yang Diselaraskan (AGI). Anda membayar premium insurans perubatan setelah kehilangan pekerjaan anda. Pengedaran ini disebabkan oleh levy IRS. 'mengambil pengagihan reservist yang layak.Anda memerlukan wang untuk pemulihan bencana yang layak.Anda mengambil pengagihan untuk membayar perbelanjaan pendidikan yang layak.

Berikut adalah ringkasan ringkas kaedah pengeluaran untuk Roth IRAs:

Peraturan Pengunduran Roth IRA
Umur awak	Peraturan 5 Tahun Bertemu?	Cukai dan Penalti Pengeluaran	Pengecualian Berkualifikasi
59 ½ atau lebih tua	Ya	Bebas cukai dan bebas penalti	n / a
59 ½ atau lebih tua	Tidak	Cukai ke atas pendapatan tetapi tiada penalti	n / a
Lebih muda daripada 59 ½	Ya	Cukai dan penalti 10% ke atas pendapatan. Anda mungkin dapat mengelakkan kedua-dua jika anda mempunyai pengecualian yang berkelayakan	Pembelian rumah kali pertama Untuk kecacatan kepada ahli waris atau harta pusaka anda selepas kematian anda
Lebih muda daripada 59 ½	Tidak	Cukai dan penalti 10% ke atas pendapatan. Anda mungkin dapat mengelakkan penalti tetapi bukan cukai jika anda mempunyai pengecualian yang layak	Pembelian rumah pertama kaliPembayaran pendidikan yang dikehendakiBoran perubatan premium yang belum dibayarMeningkatkan premium insurans kesihatan semasa anda menganggurDua orang kurang upaya