Apakah sumbangan Persaraan?
Sumbangan persaraan merupakan sumbangan kewangan kepada pelan persaraan. Sumbangan persaraan boleh dibuat sebelum cukai atau selepas cukai, bergantung kepada sama ada pelan persaraan layak, berapa sumbangan yang berkaitan dengan pendapatan penyumbang, dan sama ada penyumbang telah membuat caruman sebelumnya yang akan membatasi pemotongan cukai.
Takeaways Utama
- Sumbangan persaraan adalah dana yang diperuntukkan khusus untuk akaun persaraan yang berkelayakan. Sumbangan cukai-cukai digunakan untuk membiayai IRA tradisional dan rancangan 401 (k), dan mengembangkan penangguhan cukai sehingga penarikan diri persaraan (biasanya pertama kali layak pada umur 59 1/2). Selepas cukai caruman digunakan untuk membiayai akaun Roth, dan mengembangkan pengecualian cukai,
Memahami Sumbangan Persaraan
Dalam banyak rancangan persaraan korporat, swasta dan kerajaan, sumbangan persaraan pekerja dipadankan dengan cara tertentu oleh majikan. Ini dirujuk sebagai perlawanan majikan, bukannya sumbangan.
Bagi pekerja, sumbangan persaraan boleh membawa kesan yang besar ke atas jalan raya. Mereka yang mampu menyumbang sekurang-kurangnya 10% atau pendapatan mereka (lebih baik lagi 12% atau 15%) sepanjang kehidupan mereka dan melabur wang dalam pelbagai saham mempunyai peluang yang baik untuk membiayai persaraan yang selesa. Mereka yang meletakkan sedikit atau tidak apa-apa atau yang melabur terlalu konservatif (contohnya, pasaran wang dan bon faedah rendah) lebih cenderung untuk mencari diri mereka bergantung sepenuhnya kepada sistem Jaminan Sosial yang diunjurkan untuk kehabisan dana pada tahun 2035.
Perlu diingat bahawa sumbangan yang dibuat kepada pelan caruman tertakrif mungkin dikenakan cukai. Dalam pelan sumbangan tradisional, caruman adalah tertunda cukai, tetapi pengeluaran boleh dikenakan cukai.
Ciri-ciri lain dari banyak pelan sumbangan yang ditetapkan termasuk pendaftaran peserta automatik, peningkatan caruman automatik, pengeluaran kesusahan, peruntukan pinjaman dan caruman tangkapan untuk pekerja berumur 50 tahun ke atas.
Sumbangan Pra-Cukai
Sumbangan kepada pelan simpanan persaraan boleh dalam bentuk sumbangan sebelum cukai dan / atau selepas cukai. Sekiranya sumbangan dibuat dengan wang yang mana seseorang telah membayar cukai, ia dirujuk sebagai sumbangan selepas cukai. Sumbangan selepas cukai boleh dibuat sebagai ganti atau sebagai tambahan kepada caruman sebelum cukai. Ramai pelabur suka berfikir tidak perlu membayar cukai ke atas prinsipal apabila mereka membuat pengeluaran daripada pelaburan. Walau bagaimanapun, caruman selepas cukai akan menjadi yang paling masuk akal sekiranya kadar cukai dijangka lebih tinggi pada masa akan datang.
Membuat caruman sebelum cukai bermanfaat bagi mereka yang layak kerana ia mengurangkan jumlah cukai yang dibayar pada masa itu. Lagipun, lebih baik untuk menangguhkan bayaran kerana nilai masa wang.
Rancangan Sumbangan Selepas Cukai
Tidak seperti rancangan sumbangan pretax, Roth IRA adalah pelan sumbangan selepas cukai. Walaupun cukai dibayar atas pengeluaran dari pelan caruman sebelum cukai, cukai dibayar pada sumbangan Roth sekarang, tetapi pendapatan mereka boleh ditarik balik tanpa cukai. Individu yang terkoyak antara membuat sumbangan pretax atau Roth kepada pelan persaraan mereka harus membandingkan pendirian cukai semasa mereka dengan pendedahan cukai mereka yang dijangka semasa bersara. Kurungan yang mereka tunduk pada persaraan bergantung kepada pendapatan mereka yang boleh dikenakan cukai dan kadar cukai yang dikenakan. Jika kadar cukai dijangka lebih rendah, sumbangan sebelum cukai mungkin lebih berfaedah. Sekiranya kadar cukai dijangka lebih tinggi, individu mungkin lebih baik dengan IRA Roth.
Dalam Roth IRA atau Roth 401 (k), pemegang akaun membuat caruman selepas cukai, tetapi pengeluaran adalah bebas cukai jika kelayakan tertentu dipenuhi. Taraf cukai keuntungan yang ditetapkan oleh pelan sumbangan umumnya membenarkan baki berkembang lebih besar dari masa ke masa berbanding dengan akaun yang boleh dikenakan cukai.
Melabur untuk Persaraan
Untuk lebih baik atau lebih teruk lagi, sumbangan persaraan kini membentuk asas sistem persaraan Amerika. Pada penghujung tahun 1960-an, kira-kira 88% pekerja sektor swasta yang mempunyai pelan persaraan di tempat kerja mempunyai pencen, menurut Gabungan Pencen Awam Kebangsaan. Jumlah itu menjelang 2016 telah jatuh ke 33% dan jumlah keseluruhannya diambil kira oleh pekerja di pelbagai peringkat kerajaan negeri dan persekutuan.
Penurunan pencen bertepatan dengan peningkatan 401 (k) pelan persaraan yang mula beroperasi pada tahun 1980-an. Perbezaan utama antara 401 (k) dan pencen (juga dikenali sebagai pelan pencen faedah yang ditakrifkan) adalah dengan syarikat yang kedua dan syarikat-syarikat itu dijamin pembayaran tetap kepada pesara. Dengan 401 (k) (dipanggil pelan sumbangan yang ditetapkan) atau IRA ia terpulang kepada pekerja untuk membuat keputusan pelaburan dan menggembala pertumbuhan akaun.
