Isi kandungan
- Anda Memiliki Sumbangan Anda
- Perihal Caruman Majikan
- Cliff Vesting
- Vesting Lulusan
- Manfaat Pelan Pencen Swasta
- Pencen Kerajaan dan Gereja
- Pengecualian kepada ERISA
- Cuti dalam Pekerjaan
- Garisan bawah
Pelan persaraan yang ditakrifkan, atau pelan pencen, dipanggil "manfaat pasti" kerana kedua-dua majikan dan pekerja mengetahui terlebih dahulu formula yang akan digunakan untuk menentukan dan menetapkan pembayaran faedah. Adalah penting untuk memahami bagaimana jaket pencen anda kerana jadual peletakan menentukan apabila anda layak menerima faedah pencen penuh.
Peletakan hak pensiun untuk pelan manfaat tertentu boleh berlaku dengan cara yang berbeza. Manfaat anda boleh direkakan dengan serta-merta, atau peletakan hak mungkin tersebar selama tujuh tahun. Jadual perletakan pelan anda mungkin menjadi faktor jika anda berfikir tentang menukar pekerjaan-anda mungkin tidak mahu pergi sehingga anda sepenuhnya diletak hak. Atau, jika anda mempunyai pencen dengan majikan terdahulu, tentu anda ingin tahu apa manfaat pencen yang anda berhak.
Takeaways Utama
- Peserta dalam pelan persaraan faedah yang ditetapkan perlu memahami jadual pelan pelan supaya mereka tahu apabila mereka layak mendapat manfaat penuh. Peletakan hak untuk sumbangan majikan dalam pelan pencen swasta ditetapkan oleh undang-undang persekutuan dan berikut sama ada peletakan tebing atau jadual pelonggaran secara beransur-ansur. Pelan pencen kerajaan dan gereja tidak tertakluk kepada peraturan ERISA. Pengecualian kepada ERISA dan memecah rekod pekerjaan anda dengan majikan boleh mengubah peletakan dan jumlah pencen yang anda berhak.
Siapa Mempunyai Sumbangan Pekerja
Anda lakukan. Jika majikan anda memerlukan atau membenarkan anda menyumbang sebahagian daripada gaji anda kepada pencen anda, anda sentiasa memiliki sumbangan sepenuhnya. Dengan kata lain, jika anda menyumbangkan $ 200 kepada pencen anda dengan gaji pada hari Jumaat lalu dan anda berhenti kerja pada hari Isnin berikutnya, anda tidak akan meninggalkan mana-mana $ 200 atau mana-mana wang yang anda sumbangkan kepada pencen anda dari gaji sebelumnya.
Pension Vesting untuk Caruman Majikan
Apa yang mungkin anda tinggalkan jika anda menukar pekerjaan, bagaimanapun, adalah caruman majikan anda untuk pelan pencen anda. Itulah bahagian yang "jaket, " bergantung kepada jenis rancangan dan jadual peletakannya. Kaedah-kaedah berikut digunakan untuk pelan pencen manfaat tertakrif persendirian, yang tertakluk kepada undang-undang persekutuan yang dipanggil Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (ERISA). ERISA menetapkan piawaian minimum untuk pelan pencen yang memberi manfaat kepada peserta. Pelan sumbangan yang ditetapkan, seperti 401 (k) s, dan pelan faedah ditakrifkan yang sesuai, seperti pelan tunai dan pelan ekuiti pencen, mengikut peraturan yang berlainan (walaupun terdapat beberapa persamaan).
Tahun perkhidmatan pekerja mesti lengkap dengan majikan untuk dilengkapkan sepenuhnya bergantung kepada sama ada pencen mempunyai jadual peletakan tebing atau jadual peletakan hak.
Cliff Vesting
Dengan jadual peletakan jongkok, pekerja menjadi hak sepenuhnya dalam pencen mereka selepas beberapa tahun. ERISA menyatakan bahawa maksimum adalah lima tahun untuk rancangan sektor swasta, tetapi majikan boleh membenarkan peletakan hak penuh terlebih dahulu. Dalam pelan pencen ExxonMobil, sebagai contoh, pekerja sepenuhnya dilantik selepas lima tahun perkhidmatan yang diberi kuasa atau selepas bertukar 65, mana yang lebih awal.
Sekiranya rancangan anda mempunyai jadual peletakan tebing, anda tidak akan menerima sebarang sumbangan majikan anda jika anda meninggalkan pekerjaan anda sebelum ulang tahun lima tahun anda. Walau bagaimanapun, anda tetap terletak hak dalam sumbangan anda sendiri.
Tamat pengajian
Dengan pelarasan tamat pengajian, terdapat peletakan sebahagian untuk setiap tahun perkhidmatan setelah anda berkhidmat selama tiga tahun. Bagi pelan sektor swasta, sekurang-kurangnya, selepas tiga tahun anda menjadi 20% diletak hak dalam pencen anda; selepas empat tahun anda 40% diletak hak; selepas lima tahun anda adalah 60% diletak hak; selepas tahun enam anda adalah 80% vested, dan selepas tahun tujuh anda 100% vested.
Walau bagaimanapun, majikan anda bebas menawarkan jadual perletakan lulus yang lebih murah. "Satu pelan faedah ditakrifkan secara tradisional boleh melengkapkan 50% selepas dua tahun perkhidmatan dan 100% selepas empat tahun perkhidmatan, " kata aktuari John Lowell, seorang perunding dengan Oktober Three Consulting yang berpangkalan di Atlanta, yang menyediakan reka bentuk program persaraan dan perkhidmatan berkaitan. "Sebaliknya, rancangan dengan jadual peletakhakan meletak 50% selepas empat tahun perkhidmatan dan 100% selepas enam tahun perkhidmatan tidak akan diterima, kerana ia tidak sama atau melebihi salah satu jadual yang dibenarkan di semua titik dalam masa."
Apabila Anda Boleh Mengumpul Manfaat Pelan Pencen Swasta
Dilantik sepenuhnya dalam pencen anda tidak bermakna anda boleh mengakses wang dengan segera. Di bawah undang-undang persekutuan, pekerja mendapat hak untuk menerima faedah pencen mereka apabila mereka mencapai umur persaraan biasa, selain memenuhi keperluan perkhidmatan tahun yang dinyatakan di atas.
"Umur persaraan biasa untuk pelan yang dilindungi ERISA ditakrifkan oleh rancangan itu, " kata Lowell. Walau bagaimanapun, ia tidak mungkin berlaku selepas usia 65 tahun dengan perkhidmatan lima tahun.
Pencen Kerajaan dan Gereja
Anda mungkin mendapati jadual perletakan pencen dalam perihalan pelan ringkasan, yang anda boleh dapatkan dari jabatan sumber manusia atau pentadbir pelan pencen.
Pengecualian kepada ERISA
Dengan sama ada tebing tebal atau jadual pelarasan, apabila mengira tahun perkhidmatan majikan tidak dikehendaki mengira tahun yang anda bekerja untuk mereka sebelum umur 18 tahun; tahun di mana anda tidak menyumbang kepada pelan yang memerlukan sumbangan pekerja; atau tahun apabila majikan tidak mengekalkan rancangan atau pelan pendahulunya. Majikan juga tidak perlu mengira mana-mana tahun di mana anda bukan pekerja sepenuh masa biasa, walaupun dalam beberapa kes mereka mungkin mengecewakan anda dengan tahun-tahun separa.
Khususnya, jika anda mengambil bahagian dalam pelan pencen sektor swasta dari tahun 1974 hingga 1988 dan majikan anda menggunakan jadual peletakan tebing, anda adalah 0% yang dilantik sehingga anda melengkapkan sekurang-kurangnya 10 tahun perkhidmatan, dan pada masa mana anda menjadi 100% diletak hak. Jika majikan anda menggunakan jadual pelarasan tamat pengajian, anda menjadi 25% diletak hak selepas lima tahun perkhidmatan, dengan peningkatan 5% setiap tahun sehingga perkhidmatan 15 tahun, apabila anda 100% diletak hak.
Tambahan pula, pengecualian yang disebut "peraturan 45" mengatakan bahawa jika umur pekerja dan tahun perkhidmatan berjumlah 45 dan dia mempunyai sekurang-kurangnya lima tahun perkhidmatan dengan majikan itu, maka sekurang-kurangnya 50% manfaat harus diberi hak, dengan sekurang-kurangnya kenaikan 10% setiap tahun selepas itu.
Cuti dalam Pekerjaan
Kadang-kadang individu bekerja untuk majikan sektor swasta selama beberapa tahun, tetapi tahun-tahun perkhidmatan tidak berturut-turut. Adakah orang itu akan diletakkan dalam pelan pencen majikan?
ERISA mengatakan bahawa jika anda meninggalkan majikan dan kembali dalam tempoh lima tahun, pelan ini biasanya diperlukan untuk mengira tahun perkhidmatan anda yang terdahulu. Jadi, jika anda bekerja di firma swasta dari tahun 2010 hingga 2012 (tiga tahun), kemudian pergi ke syarikat lain untuk 2013 dan 2014 (dua tahun) hanya untuk kembali kepada bekas majikan anda pada tahun 2015 dan tinggal dua tahun, anda biasanya akan diberi hak pelan anda-sama ada sepenuhnya, jika pelan menggunakan peletakan tebing, atau sekurang-kurangnya sebahagiannya, jika pelan menggunakan pelarasan tamat pengajian. Sekali lagi, perihalan pelan ringkasan anda harus menerangkan bagaimana majikan anda mengendalikan keadaan ini.
Garisan bawah
Memahami jadual peletakan pencen anda boleh menjadi rumit. Adalah penting untuk mengetahui peraturan supaya anda boleh membuat keputusan yang bijak mengenai sama ada dan kapan untuk menukar kerja dan mengutip semua manfaat pencen yang anda berhak apabila anda bersara.
