Pada amnya, peruntukan dalam dokumen pelan persaraan menentukan pilihan pengedaran aset yang tersedia kepada benefisiari. Opsyen biasanya merupakan pengedaran sekaligus atau bayaran dalam bentuk anuiti. Dari perspektif kawal selia, anda dibenarkan mengedarkan aset ke atas jangka hayat saudara tertua. Jika aset tersebut diperuntukkan kepada akaun berasingan pada 31 Disember tahun berikutnya selepas kematian ibu bapa, setiap saudara masing-masing boleh menggunakan jangka hayat mereka untuk mengira jumlah pengedaran minimum yang diperlukan.
Pilihan pembayaran untuk kanak-kanak yang mewarisi pencen daripada ibu bapa bergantung pada pilihan pelan yang asalnya dipilih oleh ibu bapa.
Sekiranya ibu bapa bersara namun meninggal sebelum tarikh permulaan yang diperlukan, penerima manfaat mempunyai pilihan untuk menerima bayaran melebihi lima tahun atau kurang. Walau bagaimanapun, ini hanya akan terpakai sekiranya benefisiari tidak memulakan pengagihan menggunakan kaedah jangka hayat pada 31 Disember tahun berikutnya selepas ibu bapa meninggal dunia. Untuk memastikan pilihan yang ada, semak dengan pentadbir pelan manfaat taraf ibu bapa.
Penasihat Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Dengan menganggap ibu bapa anda memilih tempoh tertentu pilihan pencen untuk pembayaran semasa bersara dan menamakan anda sebagai waris, anda dan adik-beradik anda berhak menerima pembayaran berterusan sehingga tempoh tamat.
Sebagai contoh, jika ibu bapa memilih tempoh pencen tertentu selama 20 tahun dan meninggal dunia selepas 10 tahun dari tarikh pencen mula membayar, penerima manfaatnya berhak membahagi pembayaran bulanan untuk 10 tahun akan datang. Adalah penting untuk mengetahui pilihan raya yang dibuat oleh ibu bapa anda sebelum tarikh mula pembayaran. Ramai pencen korporat hanya menawarkan pilihan pembayaran tunggal atau hayat bersama. Jika demikian, bayarannya malangnya berhenti pada lulus penerima asal-atau lulus penerima asal dan pasangan mereka, dengan pilihan hidup bersama.
