Apakah Anuiti Anuiti Persaraan Individu?
Anuiti persaraan individu adalah kenderaan pelaburan yang serupa dengan akaun persaraan individu (IRA) yang dijual oleh syarikat insurans.
Takeaways Utama
- Anuiti persaraan individu adalah kontrak insurans yang berfungsi seperti akaun persaraan individu, atau IRA. Anuiti persaraan individu melabur hanya dalam anuitas tetap atau berubah, sementara IRA menawarkan pelbagai pelaburan. Sama seperti IRA, anuiti persaraan individu datang dalam kedua-dua tradisi dan Roth versi. Bergantung kepada jenis, pemilik boleh mengambil potongan cukai terdahulu atau menerima pendapatan bebas cukai kemudian.
Bagaimana Anuiti Persaraan Individu berfungsi
Seperti jenis anuitas lain, anuiti persaraan individu adalah kontrak antara individu dan syarikat insurans. Individu menyumbang jumlah yang disepakati, dan penanggung insurans berjanji untuk membayar balik uang, dengan bunga, pada suatu masa depan, sama ada dalam bentuk sekaligus atau sebagai satu siri pembayaran tetap. Individu sering membeli anuiti untuk menambah pendapatan persaraan mereka yang lain, seperti Keselamatan Sosial.
Anuiti persaraan individu boleh mengambil bentuk anuitas anu tetap atau anuiti berubah. Anuiti tetap membayar kadar faedah yang ditetapkan, manakala anuitas berubah-ubah berdasarkan pulangan mereka atas portfolio dana bersama yang dipilih oleh pemilik anuitas. Semasa apa yang dikenali sebagai fasa akumulasi, wang dalam akaun anuiti semakin meningkat.
Anuiti persaraan individu yang dibeli di dalam IRA mempunyai had sumbangan yang sama, peruntukan menangkap, dan kelebihan cukai asas sebagai IRA. Bagi tahun 2020, had sumbangan tahunan adalah $ 6, 000 untuk orang di bawah umur 50 tahun. Mereka yang berusia 50 tahun ke atas layak membuat sumbangan tambahan $ 1, 000 untuk $ 7, 000.
Juga seperti IRA, anuiti persaraan individu tersedia dalam versi tradisional dan Roth. Dengan versi tradisional, sumbangan pemiliknya secara umumnya boleh ditolak cukai untuk tahun yang dibuat, tetapi pengeluaran akan dikenakan cukai kemudian. Versi Roth tidak memberi potongan cukai terdahulu tetapi pengeluaran kemudiannya boleh dikenakan cukai.
Apabila pemilik anu mula mendapat pendapatan tetap dari akaun-dikenali sebagai fasa pembayaran-bahawa wang akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa, dalam kes anuiti persaraan individu tradisional, atau tidak dikenakan cukai, dalam kes Roth. Ini juga bagaimana IRA tradisional dan Roth berfungsi.
Beberapa peraturan tertentu dikenakan keempat-empat jenis anuiti persaraan individu. Anuiti itu mesti dikeluarkan dalam nama pemilik, dan hanya pemilik anuiti atau penerima waris mereka yang berhak menerima manfaat dari kontrak itu. Kepentingan keseluruhan pemilik anuiti harus sepenuhnya diberi hak, dan pemiliknya tidak dibenarkan memindahkan mana-mana baki kepada orang lain (walaupun mereka boleh menamakan penerima setelah kematian mereka). Premium anuiti mestilah fleksibel, jadi pemilik boleh mengubah jumlah pembayaran mereka jika pendapatan mereka berubah.
Anuiti persaraan individu lebih terhad dalam pilihan pelaburan mereka daripada IRA, yang boleh melabur dalam pelbagai jenis sekuriti.
Anuiti Persaraan Individu vs. Akaun Persaraan Individu
Perbezaan terbesar antara anuitas persaraan individu dan IRA adalah jenis pelaburan yang mereka pegang. Anuiti persaraan individu terhad kepada anuiti tetap dan berubah-ubah sahaja. IRA boleh memegang pelbagai jenis pelaburan, termasuk saham, bon, dana bersama, dan hartanah.
Anuitas juga dikenali dengan bayaran yang tinggi, jadi IRA mungkin cara yang lebih ekonomis untuk melabur untuk persaraan.
