Isi kandungan
- Mengubah Jawatan yang Ketinggalan zaman
- Penerima lalai lalai
- Jawatan Disesuaikan
- Penerima Amanah
Pernahkah anda menyemak siapa yang anda telah tetapkan untuk mewarisi akaun persaraan anda baru-baru ini? Jika tidak, anda mungkin mendapati bahawa benefisiari anda yang ditetapkan bukan siapa atau apa yang anda fikir ia sepatutnya.
Walaupun banyak daripada kita memastikan bahawa dokumen penting lain seperti kehendak dikemas kini secara tetap, kita cenderung untuk melupakan jawatan pada IRA dan akaun 401 (k) kami.
Mereka mudah terlepas pandang: Lagipun, anda mengisi nama semasa anda menubuhkan akaun lama yang lalu dan tidak perlu melihat dokumen pendaftaran sejak itu.
Tetapi untuk memastikan keinginan anda diikuti selepas anda pergi-dan untuk menyelamatkan mangsa yang terselamat daripada trauma dan perbelanjaan perjuangan undang-undang-periksa penamaan tersebut secara berkala dan simpan waris.
Takeaways Utama
- Tuntutan penerima manfaat akaun persaraan akan dan arahan amanah, jadi mereka perlu diperiksa secara berkala dan dikemas kini. Rujukan yang diperlukan hendaklah disemak dengan serta-merta selepas peristiwa hayat utama seperti perkahwinan semula atau perceraian, kematian pasangan, atau pengangkatan atau kelahiran seorang anak Ada beberapa cara anda ingin menyesuaikan jawatan benefisiari anda.
Mengubah Rujukan Benefisiari Ketinggalan zaman
Bagaimanakah pelantikan akaun persaraan diabaikan? Kadang-kadang ia hanya hidup - selepas semua, jika anda hanya mempunyai anak kedua anda, pemikiran pertama anda mungkin tidak akan menjadi, "Saya perlu menambahnya ke senarai benefisiari IRA, jika tidak, abangnya akan mewarisi semua."
Tetapi juga, orang sering tidak menyedari bahawa penamaan akaun persaraan adalah benda berasingan mereka sendiri. Undang-undang negeri berbeza-beza, tetapi secara amnya, akaun-akaun ini tidak ditadbir oleh peruntukan dalam kehendak anda atau amanah (melainkan jika anda menamakan amanah benefisiari;
Ramai pertempuran mahkamah telah berlaku kerana kehendak seseorang menunjukkan, katakan, "Saya mahu IRA saya dibahagikan sama kepada tiga anak saya, " tetapi hanya satu daripada anak-anak itu sebenarnya dinamakan sebagai penerima dalam rekod IRA.
Biasanya, di mata kustodian akaun (pembrokeran atau bank yang mengekalkan akaun) dan sering juga undang-undang juga, penetapan IRA mengecilkan apa-apa arahan lain.
Untuk mengelakkan situasi ini, anda perlu mengemas kini jawatan benefisiari anda sebaik sahaja anda mengalami perubahan dalam status keluarga dan menyemaknya secara berkala supaya tidak menjadi ketinggalan zaman atau tidak betul.
Mujurlah, menukar benefisiari anda tidak sukar dilakukan. Anda boleh membatalkan benefisiari anda yang sedia ada dan menetapkan penerima baru dengan mengemukakan borang perubahan benefisiari. Anda boleh menambah benefisiari tambahan dengan cara yang sama. Anda juga boleh merangka jawatan benefisiari yang disesuaikan untuk menangani situasi "apa-jika".
Minta pengesahan penerimaan jawatan daripada pemegang amanah, kustodian, atau pentadbir akaun persaraan anda. Dokumen tidak selalu mencapai penerima yang dimaksudkan. Penamaan benefisiari dianggap hanya berlaku jika mereka diterima oleh pihak yang bertanggungjawab (misalnya, pemegang amanah, penjaga, atau pentadbir) sebelum pemilik akaun meninggal dunia.
Walaupun sebahagian daripada harta pusaka anda, akaun persaraan anda pada umumnya tidak ditadbir oleh peruntukan kehendak anda.
Penerima lalai lalai
Kustodian tidak membiarkannya berlaku pada masa kini, tetapi kemungkinan anda meninggalkan jawatan penerima anda apabila anda menubuhkan akaun. Jika anda gagal mendokumenkan penamaan benefisiari anda, benefisiari anda boleh ditentukan oleh undang-undang persekutuan atau negeri atau dokumen pelan yang mentadbir akaun persaraan anda.
Bagi pelan yang layak seperti pelan perkongsian keuntungan, 401 (k) s, dan pelan pencen pembelian wang, peraturan persekutuan secara automatik menetapkan pasangan pemunya akaun sebagai benefisiari. Tiada orang lain boleh ditetapkan sebagai benefisiari utama melainkan pasangan itu menandatangani dokumen yang meluluskan sebutan itu dan telah disahkan. Jika pemilik akaun persaraan tidak berkahwin, harta pusaka itu mungkin menjadi benefisiari lalai.
Undang-undang negeri menentukan rawatan IRA. Sesetengah negeri, dikenali sebagai negeri atau perkahwinan, menyatakan memerlukan persetujuan keluarga tertulis jika pemilik IRA menamakan sesiapa selain daripada, atau sebagai tambahan kepada, pasangan.
Negeri berikut memerlukan persetujuan untuk disahkan: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, dan Wisconsin. Di negeri-negeri lain, peruntukan lalai pelan IRA menentukan benefisiari jika seseorang tidak ditetapkan oleh pemegang pelan.
Dokumen pelan IRA juga gagal menunaikan jawatan tersebut jika penerima yang ditetapkan mewariskan pemilik IRA. Pilihan lalai berbeza di kalangan pengawal dan pemegang amanah IRA.
Walaupun pilihan lalai menghapus tanggungjawab pentadbiran daripada pemilik akaun, mereka mungkin tidak mencerminkan keutamaan mereka. Inilah sebab mengapa pemilik akaun harus menyemak dokumen pelan dan pastikan mereka memperbaharui nama penerima manfaatnya dengan kerap.
Ramai pasangan, menjangkakan bahawa seseorang akan menghormati yang lain, nama satu sama lain sebagai penerima manfaat yang ditetapkan. Tetapi bagaimana jika, tragis, kedua-duanya mati pada masa yang sama-dalam kemalangan pesawat, sebagai contoh?
Isu kematian secara serentak ditangani oleh undang-undang negara, yang akan menentukan bahawa satu pasangan mati terlebih dahulu. Penentuan ini adalah kritikal kerana ia menentukan kehendak atau arahannya mengawal bequest berikutnya.
Sekali lagi, dokumentasi akaun yang betul yang mewakili ahli waris pengganti untuk keadaan yang normal dan melegakan akan memastikan situasi seperti ini timbul.
Pertimbangkan Jawatan Khusus
Kebanyakan dokumen pelan IRA menyediakan pilihan benefisiari lalai. Sebagai contoh, jika anda menamakan dua orang sebagai penerima waris anda dan satu yang mengharapkan anda, bahagian yang dimiliki oleh penerima mati secara automatik akan diberikan kepada benefisiari yang masih hidup.
Dengan penetapan yang disesuaikan, anda boleh memilih bagaimana bahagian itu akan diedarkan dan bukannya memungkiri ke benefisiari yang masih hidup.
Sebagai contoh, jika salah seorang daripada waris anda mempunyai anak, anda boleh menetapkan anak-anak tersebut untuk menerima bahagian benefisiari utama jika dia lulus sebelum anda.
Apabila merangka penamaan benefisiari tersuai anda, anda boleh meneroka pelbagai pilihan untuk menentukan yang memenuhi keperluan anda. Penamaan benefisiari yang anda pilih mungkin menentukan jika pilihan raya anda dibawa ke generasi akan datang.
Berikut adalah beberapa reka bentuk penentuan benefisiari asas:
Per Stirpes
Sekiranya benefisiari utama anda menjangkakan anda, sebutan perangsang penerima memberikan bahawa bahagian yang diterima oleh orang itu akan diberikan kepada pewarisnya.
Misalnya, andaikan nama dua anak anda, Mary dan John, sebagai benefisiari utama anda. Bahagian Mary adalah 80% daripada aset manakala bahagian John adalah 20%. Sekiranya Mary memperdaya anda, bahagiannya akan pergi kepada pewarisnya apabila kematian anda.
Perolehan Per Capita
Penamaan benefisiari per kapita juga memberikan bahagian benefisiari utama anda kepada ahli waris orang itu. Walau bagaimanapun, peruntukan itu tidak dikendalikan dengan cara yang sama seperti di bawah sebutan sebutan. Sekiranya benefisiari utama anda menghargai anda, bahagian mereka akan dibahagikan sama rata di kalangan pewaris pengganti anda.
Sebagai contoh, anggaplah Mary dan John dari contoh terdahulu, kedua-duanya meramalkan anda. Aset-aset tersebut akan diperuntukkan di kalangan anak-anak mereka sama rata, walaupun penunjukan penerima memberikan Mary dengan sebahagian besar aset.
Sekiranya Mary dan John masing-masing mempunyai dua orang anak, setiap anak akan menerima 25% bahagian. (Sebaliknya, di bawah rumus per adunan, anak-anak Mary akan membahagi 80% daripada IRA anda, masing-masing mendapat 40%. Anak-anak John akan membahagikan 20%, masing-masing mendapat 10%.)
Penerima Amanah
Terdapat pelbagai pilihan kepercayaan untuk dipilih, termasuk hartanah tertunggak yang layak (QTIP) dan amanah domestik yang berkelayakan (QDOT).
Pastikan anda melihat implikasi cukai bagi jenis benefisiari yang anda pilih, seperti pasangan atau bukan pasangan, amal, harta pusaka anda, atau amanah.
Menetapkan jenis kepercayaan yang betul sebagai benefisiari anda boleh membolehkan anda memberikan sokongan kewangan untuk kedua pasangan dan anak anda yang masih hidup dari perkawinan sebelumnya.
Untuk memastikan pasangan suami mempunyai cukup untuk bertahan hidup seumur hidup, beberapa peruntukan kepercayaan mengehadkan akses pasangan suami isteri kepada aset tersebut. Ini boleh menjadi berguna untuk para benefisiari yang mungkin tidak canggih dari segi kewangan.
Amanah adalah rumit dan memerlukan bantuan ahli untuk menentukan untuk memastikan ia tidak menyebabkan akibat cukai yang buruk. Pastikan anda mendapatkan nasihat yang cekap daripada peguam dan peguam estet sebelum anda membuat sebarang keputusan mengenai nama penerima manfaat disesuaikan atau amanah.
