Strategi Keselamatan Sosial
Majoriti orang yang menerima manfaat Jaminan Sosial membayar cukai pendapatan ke atas beberapa pendapatan tersebut. Itu kerana, pada tahun 1983, pembayaran Jaminan Sosial telah dikenakan cukai di atas ambang pendapatan tertentu. Dengan tiada pelarasan inflasi yang telah dibuat kepada tanda aras sejak tahun 1983, mereka kini dilebihkan oleh kebanyakan pembayar cukai yang menerima faedah Jaminan Sosial dan mempunyai sumber pendapatan lain.
Beberapa strategi, sebelum dan selepas anda bersara, boleh mengehadkan jumlah cukai yang anda bayar untuk faedah Jaminan Sosial. Ini termasuk perancangan dengan teliti bila-dan dalam urutan apa-anda mengeluarkan wang dari akaun persaraan terpelihara cukai. Mengurangkan pendapatan bercukai selama tahun-tahun di mana anda menarik Jaminan Sosial boleh mempunyai manfaat lain, juga, seperti menurunkan premium Medicare anda, yang bervariasi dengan pendapatan.
Takeaways Utama
- Sehingga 50% faedah Jaminan Sosial dikenakan cukai bagi individu yang mempunyai pendapatan terkumpul sekurang-kurangnya $ 25, 000, atau pasangan yang memfailkan bersama dengan pendapatan gabungan sekurang-kurangnya $ 32, 000. Sehingga 85% daripada manfaat Jaminan Sosial dikenakan cukai bagi individu yang mempunyai gabungan pendapatan sekurang-kurangnya $ 34, 000, atau pasangan yang memfailkan bersama pendapatan gabungan sekurang-kurangnya $ 44, 000.Retir yang menerima sedikit pendapatan lain, sama ada dari pembayaran pelan persaraan atau pendapatan lain, mungkin tidak akan membayar cukai atas manfaat Jaminan Sosial mereka.
Berapa Banyak Pendapatan Keamanan Sosial Anda Boleh Dikenakan
Tiada pembayar cukai, tanpa mengira pendapatan, mempunyai semua manfaat Jaminan Sosial mereka yang dikenakan cukai. Begini bagaimana IRS mengira berapa banyak yang dikenakan cukai.
Pengiraan bermula dengan pendapatan kasar anda yang diselaraskan dari sumber selain Keselamatan Sosial. Pendapatan itu boleh termasuk gaji, pendapatan diri, faedah, dividen, pengagihan minimum yang diperlukan dari akaun persaraan yang layak, dan pendapatan bercukai lain yang mesti dilaporkan pada pulangan cukai anda. Kemudian apa-apa faedah yang dikecualikan cukai ditambah. Akhirnya, (hanya) separuh daripada manfaat Jaminan Sosial anda ditambah kepada pendapatan lain untuk mencapai angka gabungan pendapatan yang akan menentukan berapa banyak manfaat anda dikenakan cukai.
Satu jadual kadar kemudiannya digunakan untuk angka pendapatan itu untuk tiba di cukai, jika ada, anda perlu membayar. Kadar yang dikenakan kepada anda bergantung pada status dan pendapatan anda.
Kadar Cukai Individu
Manfaat akan tertakluk kepada cukai jika anda memfailkan pulangan cukai persekutuan sebagai "individu" dan pendapatan gabungan anda dari semua sumber adalah seperti berikut:
- Antara $ 25, 000 dan $ 34, 000: Anda mungkin perlu membayar cukai pendapatan sehingga 50% daripada manfaat anda. Lebih daripada $ 34, 000: Sehingga 85% daripada manfaat anda mungkin dikenakan cukai.
Kadar Cukai Berkahwin
Bagi pasangan yang memfailkan penyertaan bersama, manfaat anda akan dikenakan cukai jika anda dan pasangan anda mempunyai pendapatan gabungan seperti berikut:
- Antara $ 32, 000 dan $ 44, 000: Anda mungkin perlu membayar cukai pendapatan sehingga 50% dari manfaat anda. Lebih daripada $ 44, 000: Sehingga 85% daripada manfaat anda mungkin dikenakan cukai.
Sekiranya anda berkahwin dan memohon pulangan cukai berasingan, cukai atas faedah anda akan digambarkan pada kadar yang dinyatakan di atas untuk individu.
Membayar Cukai Ke atas Jaminan Sosial
Anda akan menerima Penyata Faedah Keselamatan Sosial (Borang SSA-1099) setiap bulan Januari, dengan memperincikan jumlah manfaat yang anda terima semasa tahun cukai terdahulu. Anda boleh menggunakan ini untuk menentukan sama ada anda mempunyai cukai pendapatan persekutuan pada faedah anda. Sekiranya anda perlu membayar cukai ke atas faedah Jaminan Sosial anda, anda boleh membuat pembayaran cukai dianggarkan suku ke IRS atau memilih untuk membuat cukai persekutuan ditolak daripada pembayaran anda sebelum anda menerimanya.
Kemungkinan Negeri Cukai Ke atas Jaminan Sosial
Terdapat 13 negeri di mana faedah Jaminan Sosial anda juga boleh dikenakan cukai di peringkat negeri, sekurang-kurangnya kepada beberapa waris. Jika anda tinggal di salah satu daripada negeri-negeri itu, Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont dan West Virginia-periksa dengan agensi cukai negeri yang berkaitan. Seperti cukai persekutuan, bagaimana cukai-cukai agensi ini Keselamatan Sosial berubah mengikut pendapatan dan kriteria lain.
Bolehkah saya Bekerja Semasa Mengumpulkan Jaminan Sosial?
Apabila Keselamatan Sosial Tidak Boleh Dikenakan
Tidak mungkin anda akan dinilai untuk cukai ke atas faedah Jaminan Sosial jika anda tidak mempunyai pendapatan tambahan daripada pengagihan pelan persaraan atau pendapatan lain. Faedah purata yang dibayar pada November 2019 ialah kira-kira $ 1, 359 sebulan, atau $ 16, 308 setiap tahun. Seperti yang ditunjukkan di jadual di atas, faedah hanya dikenakan cukai apabila pendapatan keseluruhan melebihi $ 25, 000 untuk pesara tunggal atau $ 32, 000 untuk pasangan memfailkan pulangan cukai bersama.
$ 1, 359
Faedah Jaminan Sosial bulanan purata pada Nov. 2019; jumlah tahunan ialah $ 16, 308.
Mengelakkan Cukai Atas Faedah
Cara paling mudah untuk memastikan manfaat Sosial Anda bebas daripada cukai pendapatan adalah untuk memastikan jumlah pendapatan gabungan anda rendah sehingga jatuh di bawah ambang untuk membayar cukai. Walau bagaimanapun, kebanyakan pesara tidak dapat hidup dengan faedah purata bulanan yang agak rendah tanpa melengkapinya daripada pelaburan atau sumber lain.
Bagi kebanyakan orang, maka matlamat yang realistis adalah untuk membatasi berapa banyak cukai yang dibayar untuk faedah Keselamatan Sosial. Ini boleh dicapai melalui beberapa penyelesaian kreatif di sekitar akaun persaraan di mana anda meletakkan simpanan anda, dan pesanan di mana anda mengetuk aset tersebut untuk pendapatan. Berikut adalah beberapa cara penyelesaian seperti berikut:
Menerima Pendapatan Kena Cukai Sebelum Bersara
Satu cara yang menjanjikan untuk meminimumkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai apabila menggambar Jaminan Sosial adalah untuk memaksimumkan, atau sekurang-kurangnya meningkatkan, pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai pada tahun-tahun sebelum anda menerima manfaat.
Cara utama adalah untuk mengeluarkan dana awal atau "membuat pengedaran, " dalam masa persaraan - daripada akaun persaraan anda yang terlindung cukai, seperti IRA dan 401 (k) s. Perlu diingat bahawa anda boleh membuat pengagihan tanpa penalti selepas umur 59½. Itu bererti anda mengelakkan diri daripada membuat pengeluaran ini terlalu awal, tetapi anda masih perlu membayar cukai ke atas jumlah yang anda menarik.
Oleh kerana sebarang pengeluaran boleh dikenakan cukai, mereka mesti sudah tentu dirancang dengan teliti dengan cukai lain yang akan anda bayar untuk pendapatan untuk tahun ini. Matlamatnya adalah untuk membayar kurang cukai dengan membuat lebih banyak pengeluaran semasa tempoh pra-Keselamatan ini daripada anda selepas anda mula menarik faedah. Itu memerlukan mempertimbangkan jumlah gigitan cukai dari pengeluaran, faedah Keselamatan Sosial, dan sumber lain.
Ingat juga, bahawa pada umur 72 tahun, anda dikehendaki mengambil pengedaran minimum dari akaun ini, jadi anda perlu merancang dana untuk pengeluaran mandatori tersebut. Usia untuk pengedaran minimum yang diperlukan telah dibangkitkan dari 70½ hingga 72 oleh SECURE Act of 2019.
Strategi ini dapat membantu anda melakukan lebih daripada mengoptimumkan rawatan cukai mengambil wang dari akaun ini. Dengan menyediakan pendapatan awal untuk persaraan, ia juga membolehkan anda melambatkan permulaan untuk menerima manfaat Jaminan Sosial. Dan itu meningkatkan saiz pembayaran.
Simpan Sebarang Pendapatan Persaraan di akaun Roth
Sumbangan yang dibuat kepada Roth IRA atau 401 (k) adalah dalam dolar selepas cukai, yang bermaksud mereka tidak tertakluk kepada cukai apabila dana ditarik balik. Daripada mengambil pengagihan yang boleh dikenakan cukai daripada IRA tradisional atau rancangan persaraan yang lain, mengambil pengagihan dari Roth IRA dapat memberikan pendapatan tambahan tanpa mempengaruhi penghitungan pendapatan gabungan. Ini pula bermakna mereka tidak akan menaikkan apa-apa cukai yang anda bayar untuk membayar manfaat Sosial Anda.
Kelebihan itu menjadikannya bijak, sebelum bersara, untuk mempertimbangkan campuran akaun persaraan biasa dan Roth. Gabungan tersebut akan membolehkan anda lebih fleksibel untuk menguruskan pengeluaran dari setiap akaun untuk meminimumkan cukai yang akan anda bayar pada manfaat Jaminan Sosial anda. Kesan yang sama dapat dicapai dengan menarik balik dari simpanan konvensional atau akaun pasaran wang sebagai ganti cukai yang terlindung.
Beli Kontrak Anuiti
Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkualitas (QLAC) adalah anuiti tertangguh yang dibiayai dengan pelaburan dari pelan persaraan yang layak atau IRA. QLAC menyediakan pembayaran bulanan dijamin sehingga kematian dan dilindungi dari kemerosotan pasaran saham. Selagi anuiti mematuhi keperluan Perkhidmatan Pendapatan Dalaman (IRS), ia dikecualikan daripada peraturan pengedaran minimum yang diperlukan sehingga pembayaran bermula selepas tarikh mulai anuitas tertentu.
Dengan mengehadkan agihan, dan dengan itu pendapatan yang boleh dikenakan cukai, semasa QLACs persaraan dapat membantu meminimumkan gigitan cukai yang diambil dari manfaat Jaminan Sosial anda. Di bawah peraturan semasa, individu boleh membelanjakan 25% atau $ 135, 000 (mana yang kurang) dari akaun simpanan persaraan mereka atau IRA untuk membeli QLAC melalui premium tunggal. Semakin lama kehidupan individu, semakin lama QLAC membayar.
Pendapatan QLAC boleh ditangguhkan sehingga umur 85 tahun. QLAC membolehkan pasangan atau orang lain menjadi annuitant bersama, yang bermaksud bahawa kedua-dua individu yang dinamakan dilindungi tanpa berapa lama mereka hidup (dengan beberapa syarat).
Walaupun rayuan QLACs dalam mengehadkan pendapatan bercukai, mereka tidak boleh dibeli semata-mata untuk membantu meminimumkan cukai ke atas faedah-faedah Keselamatan Sosial, atau secara umum. Anuiti persaraan mempunyai kelebihan dan kekurangan yang harus ditimbang dengan teliti, sebaiknya dengan bantuan dari penasihat pensiun, sebelum anda memilih kenderaan ini untuk membantu memberikan pendapatan setelah hayat kerja anda berakhir.
