Apakah Borang 1099-R?
Borang 1099-R adalah bentuk cukai dari Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) untuk melaporkan pengagihan dari anuiti, pelan perkongsian keuntungan, pelan persaraan, IRA, kontrak insurans, atau pencen. Ia khusus berkaitan dengan pendapatan pasif dan pelan persaraan.
Ia adalah salah satu bentuk dalam siri 1099 yang dikenali sebagai pengembalian maklumat. Borang ini digunakan untuk melaporkan pelbagai jenis pendapatan yang boleh diterima seseorang, selain daripada gaji, seperti pendapatan kontraktor bebas, faedah dan dividen, bayaran kerajaan, dan banyak lagi.
Ia boleh dimuat turun di laman web IRS.
Takeaways Utama
- Borang 1099-R digunakan untuk melaporkan pengagihan dari anuitas, pelan perkongsian keuntungan, pelan persaraan, IRA, kontrak insurans, atau pencen. Sesiapa yang membuat pengedaran lebih dari $ 10 memerlukan bentuk 1099-R.Bentuk disediakan oleh penerbit pelan.
Memahami Borang 1099-R
Menurut IRS, individu yang membuat mana-mana pengedaran berikut melebihi $ 10 memerlukan borang 1099-R:
- Perkongsian untung atau pelan persaraanApa peranan akaun persaraan individu (IRA), pencen, kontrak insurans, atau pelan manfaat pendapatan yang selamat. Pembayaran kekal dan jumlah pembayaran hilang upaya di bawah kontrak insurans hayat Anuiti hadiah haram
Sebaliknya, individu yang menerima kesilapan 1099-R harus segera menghubungi penjaga pelan untuk membetulkan keadaan dan mengelakkan pemfailan cukai yang salah.
Sesiapa yang menerima 1099-R mesti termasuk jumlah yang ditunjukkan di dalamnya dalam pulangan cukai pendapatan mereka dan membayar cukai dengan sewajarnya.
Bagaimana Borang 1099-R
Seperti borang IRS yang lain, borang 1099-R juga harus termasuk nama pembayar, alamat, nombor telefon, dan nombor pengenalan pembayar cukai. Ia juga harus mempunyai nama penerima, alamat, dan nombor pengenalan pembayar cukai.
Sebahagian daripada item lain yang termasuk dalam bentuk adalah pengagihan kasar yang dibayar pada tahun cukai, jumlah pengagihan bercukai, cukai pendapatan persekutuan ditahan di sumber, apa-apa sumbangan yang dibuat kepada pelaburan, atau premium yang dibayar dan kod yang mewakili jenis pengagihan yang dibuat kepada pemegang pelan. Borang ini disediakan oleh penerbit pelan.
