Apakah Sumbangan Catch-Up?
Sumbangan sumbangan adalah jenis sumbangan simpanan persaraan yang membolehkan orang berumur 50 tahun ke atas membuat sumbangan tambahan ke akaun 401 (k) mereka dan / atau akaun persaraan individu (IRA). Sumbangan tangkapan akan lebih besar daripada had sumbangan standard.
Peruntukan caruman tangkapan telah diwujudkan oleh Akta Penyelarasan Pertumbuhan Ekonomi dan Penyelewengan Cukai 2001 (EGTRRA), supaya individu yang lebih tua dapat mengetepikan penjimatan yang cukup untuk persaraan.
Bagaimana Kerja Sumbangan Catch-Up
Pada mulanya, keupayaan untuk membuat caruman tangkapan di bawah EGTRRA ditetapkan pada akhir tahun 2011. Bagaimanapun, Akta Pencegahan Pencen 2006 membuat caruman tangkapan dan peruntukan yang berkaitan dengan pencen tetap.
Walaupun menggunakan caruman tangkapan adalah cara yang baik untuk ramai orang untuk mengembangkan simpanan persaraan mereka, beberapa kajian menunjukkan bahawa beberapa calon yang layak menggunakan sumbangan penangkapan.
- Bagi 2019 dan 2020, had IRS bagi sumbangan tahunan kepada IRA ialah $ 6, 000 setahun, manakala had sumbangan untuk individu yang berumur 50 tahun ke atas adalah $ 1, 000. Bagi mereka yang berumur 50 tahun ke atas yang mengambil bahagian dalam 401 (k) 403 (b), kebanyakan pelan 457, bersama dengan Rancangan Simpanan Simpanan Kerajaan persekutuan, kadar penangkapan ini adalah $ 6, 500 untuk 2020 ($ 6, 000 untuk 2019). Sumbangan bagi pelan ini adalah terhad kepada $ 19, 500 untuk 2020 ($ 19, 000 untuk 2019).Untuk RANCANGAN SIMPLE 401 (k), caruman tangkapan kekal $ 3, 000 untuk 2019 dan 2020.
Takeaways Utama
- Sumbangan tangkapan membolehkan peniaga persaraan yang lebih tua untuk menyumbangkan amaun melebihi had standard kepada akaun persaraan mereka yang layak. Bagi 2019 dan 2020, had sumbangan standard IRA ialah $ 6, 000 setahun manakala had tangkapan ialah $ 7, 000. Catch-up hanya dibenarkan untuk pekerja berusia 50 tahun ke atas.
Sumbangan Capaian dan Mekanik Umum Rancangan Persaraan
Individu boleh membuat sumbangan menangkap dalam pelbagai rancangan persaraan, termasuk 401 (k) yang ditaja oleh pekerja yang popular. Mereka yang tidak mempunyai penajaan pekerja boleh menubuhkan dan menyumbang kepada IRA tradisional atau Roth. Adalah penting untuk mempunyai salah satu daripada pilihan persaraan ini (pilihan lain termasuk rancangan SIMPLE dan SEP IRA) dan untuk mula menyumbang awal supaya anda tidak perlu membuat sumbangan mengejar di kemudian hari.
Sehingga Disember 2018, terdapat 55 juta peserta aktif dalam 401 (k) rancangan dengan jumlah pegangan aset $ 5.3 trilion. Secara sejarah, 401 (k) rancangan telah dikritik kerana yuran tinggi dan pilihan terhad; Walau bagaimanapun, merancang pembaharuan pada tahun-tahun kebelakangan ini telah memberi manfaat kepada pekerja.
Di samping menawarkan sumbangan tangkapan, pelan purata menawarkan kira-kira dua dozen pilihan pelaburan yang berbeza yang mengimbangi risiko dan ganjaran, mengikut keutamaan pekerja. Banyak perbelanjaan dana dan yuran pengurusan kekal taraf dan / atau bahkan merosot, menjadikan opsyen 401 (k) layak untuk lebih ramai rakyat Amerika. Pemahaman yang lebih luas mengenai 401 (k) s, melalui inisiatif pendidikan dan pendedahan, akan terus meningkatkan penyertaan.
Walaupun pelan 401 (k) dibiayai dengan dolar pra-cukai (menyebabkan levi cukai ke atas pengeluaran), Roth 401 (k) adalah satu lagi jenis akaun simpanan pelaburan yang ditaja oleh majikan yang dibiayai dengan cukai selepas wang. Terdapat kelebihan untuk setiap pelan ini, bergantung (antara lain) tentang apa yang anda fikir keadaan cukai anda akan bersara.
