Peguam dan penasihat kewangan biasanya menggunakan amanah semasa proses perancangan harta. Mereka membantu dalam pengagihan pegangan, memastikan semuanya berjalan pada orang dan entiti yang betul. Mereka juga boleh mengurangkan cukai harta tanah. Pada asasnya, mereka membenarkan anda mengeluarkan aset dari harta pusaka anda supaya lebih banyak kekayaan dapat diserahkan kepada penerima anda. Anda juga boleh meletakkan polisi insurans hayat dalam amanah.
Bunyi hebat, kan? Tetapi, tentu saja, ada tangkapan. Kepercayaan adalah kebiasaannya hanya sebagai pemegang amanah yang bertanggungjawab terhadapnya. Teruskan membaca seperti yang kita periksa peranan penting pemegang amanah dan menemui bagaimana memastikan anda bertindak dengan betul, terutama dengan instrumen kompleks seperti insurans.
Insurans Kepercayaan Amanah
Insurans hayat yang terletak dalam amanah dirujuk sebagai insurans hayat milik amanah (TOLI); ia sama dengan insurans hayat bank dan milik syarikat. Seperti mana-mana amanah lain, amanah insurans mempunyai dokumen yang mengenal pasti pemegang amanah instrumen tersebut. Malangnya, sementara pemegang amanah sering melakukan tugas yang mencukupi untuk menyelesaikan tugas-tugas asas, konflik dan masalah dapat timbul apabila para pemegang amanah tidak memahami kesetiaan mereka dan bagaimana menangani isu-isu kewangan yang rumit yang dapat dilakukan dengan pekerjaan.
Semua pemegang amanah menanggung tanggungjawab fidusiari kepada penerima manfaat kepercayaan. Pemegang amanah dikehendaki menguruskan aset amanah selaras dengan kehendak benefisiari. Ini adalah konsep penting untuk dipahami. Hasrat para benefisiari adalah yang paling utama - bukan keinginan individu yang menubuhkan kepercayaan itu. Ini sukar bagi banyak pemegang amanah kerana ada kemungkinan yang benar bahawa pemegang amanah tidak pernah bertemu dengan penerima amanah. Seringkali, pemegang amanah hanya bertemu dengan orang yang menubuhkan amanah itu. Ini menimbulkan persoalan tentang bagaimana pemegang amanah dapat memenuhi tanggungjawab fidusiari mereka kepada seseorang yang mereka tidak tahu.
Biasanya, penerima manfaat TOLI mempunyai keinginan untuk memaksimumkan jumlah kekayaan yang akan mereka terima apabila aset amanah diagihkan. Ini memerlukan pemegang amanah untuk secara aktif menguruskan polisi insurans, atau dasar, yang dimiliki oleh amanah.
Pengurusan aktif memerlukan menentukan sama ada dasar itu berfungsi selaras dengan unjuran yang ditunjukkan dalam ilustrasi insurans hayat asal. Adalah perkara biasa bagi dasar yang kurang baik kerana andaian agresif yang digunakan dalam ilustrasi asal, keputusan pelaburan yang lemah pada sub akaun (untuk polisi berubah) atau persekitaran ekonomi yang mencabar bagi pembawa insurans.
Mengurus dasar secara aktif juga memerlukan pemegang amanah cuba mengenal pasti dasar alternatif yang mungkin lebih sesuai dengan keinginan penerima. Inovasi baru-baru ini dalam industri insurans hayat telah menghasilkan dasar-dasar yang telah dijual pada masa lalu usang. Dasar yang telah dikekalkan dalam bentuk asalnya dan tidak dikaji setiap dua atau tiga tahun sering diganti dengan dasar yang lebih menarik. Polisi yang lebih menarik boleh membawa faedah kematian yang lebih tinggi untuk yang sama, atau premium yang lebih rendah. Ia juga boleh membenarkan manfaat kematian dikekalkan tanpa perlu membuat pembayaran premium tambahan.
Adakah Pemegang Amanah Memenuhi Tanggungjawab?
Malangnya, ramai pemegang amanah tidak mempunyai kemahiran yang diperlukan untuk mengawasi insurans hayat milik amanah. Orang yang menubuhkan amanah yang dibiayai oleh insurans hayat biasanya terlebih dahulu melihat seorang kawan atau ahli keluarga untuk bertindak sebagai pemegang amanah. Walau bagaimanapun, orang-orang seperti ini sering tidak mengetahui tentang isu-isu yang mengelilingi pengurusan berhemat insurans hayat. Pilihan popular lain adalah penasihat yang dipercayai, seperti penasihat kewangan, akauntan, atau peguam.
Walau bagaimanapun, sama seperti rakan atau ahli keluarga, tidak ada jaminan bahawa penasihat yang dipercayai adalah mahir mengenai perkara-perkara yang perlu untuk mengawasi TOLI dengan berkesan. Pelbagai kes mahkamah mengesahkan sama ada pemegang amanah itu adalah kawan, ahli keluarga atau profesional, mereka sering tidak memenuhi tanggungjawab fidusiari mereka.
Kekurangan tindak lanjut yang dipaparkan oleh fiduciari bukan sesuatu yang perlu diambil ringan. Fiduciari terikat dengan lebih daripada piawaian etika yang ditetapkan oleh profesion mereka (profesional seperti peguam, akauntan, perancang kewangan, dan broker saham dikehendaki mematuhi standard etika yang ditubuhkan oleh lembaga profesional di mana mereka dilesenkan).
Mereka juga tertakluk kepada keperluan tambahan yang terdapat dalam Akta Pelabur Prudent Uniform, Peraturan Pemegang Amanah yang Prudent, Pejabat Pengawas Mata Wang, Pejabat Pengawasan Hayat dan Jabatan Perbankan Negara. Badan-badan ini telah menubuhkan peraturan dan peraturan dalam usaha untuk melindungi ahli waris dari akibat yang berkaitan dengan menerima nasihat miskin dari penasihat yang tidak kompeten. Walau bagaimanapun, seperti halnya dengan banyak industri perkhidmatan kewangan, peraturan gagal untuk melindungi orang kecuali mereka mengambil peranan aktif dalam melaporkan kejadian ketika mereka menerima nasihat yang kurang baik.
Mengambil arahan
Meminta pemegang amanah adalah salah satu cara yang paling berkesan bagi para penerima manfaat untuk mengambil peranan yang aktif. Berikut adalah pilihan soalan yang boleh dibangkitkan para benefisiari:
- Bagaimanakah dasar yang dilaksanakan dengan relatif terhadap jangkaan? Bilakah kali terakhir polisi insurans hayat dikaji semula Adakah terdapat dasar lain di pasaran yang boleh melakukan kerja yang lebih baik untuk memenuhi hasrat saya dan ketentuan yang dinyatakan dalam dokumen kepercayaan? penarafan syarikat insurans yang menerbitkan polisi tersebut merosot? Adakah peruntukan sub-akaun masih sejajar dengan penyata dasar pelaburan?
Jangan terkejut jika pemegang amanah menjawab soalan anda dengan tatapan kosong.
Garisan bawah
Insurans hayat milik amanah berfungsi sebagai fungsi penting dalam rancangan harta pusaka dari banyak individu. Tidak semua pemegang amanah mempunyai apa yang diperlukan untuk memenuhi tanggungjawab fidusiari yang diberikan kepada mereka. Jika anda adalah benefisiari dari kepercayaan insurans, adalah penting untuk memantau pemegang amanah secara aktif. Orang ini sepatutnya melayani kepentingan terbaik anda. Terdapat banyak wang di garisan.
