Apakah Nisbah Pembakaran Kos?
Dalam sektor insurans, istilah "nisbah kos pembakaran" merujuk kepada satu metrik yang boleh dikira dengan membahagikan lebihan kerugian oleh jumlah premium subjek. Angka ini digunakan terutamanya untuk menentukan kadar lebihan kerugian insurans semula, iaitu insurans yang diambil oleh syarikat insurans, untuk memastikan bahawa mereka tetap menjadi pelarut, sekiranya mereka gagal untuk mengumpul premium yang mencukupi untuk menampung jumlah tuntutan.
Bagaimana Rasio Pembakaran Kos Kerja
Pengiraan nisbah kos pembakaran adalah salah satu daripada beberapa, kaedah penarafan yang digunakan secara meluas, tetapi memerlukan sejumlah besar data tuntutan tepat. Pengiraan ini sangat berkaitan dengan jenis statistik yang disebut anggaran nisbah.
Nisbah kos pembakaran boleh dikatakan pendekatan paling mudah dan paling intuitif untuk memikirkan kos. Ia berfungsi dengan menganggarkan kerugian yang dijangkakan kepada polisi berdasarkan purata kerugian dalam tahun-tahun yang lalu, selepas membenarkan tuntutan inflasi, perubahan pendedahan, tuntutan tetapi tidak dilaporkan (IBNR) dan sebarang pindaan lain yang perlu dibuat untuk membuat data tuntutan masa lalu berkaitan dengan situasi hari ini.
Dalam bentuk yang paling sederhana, nisbah kos pembakaran adalah berdasarkan kerugian agregat. Perlu diingatkan bahawa pendekatan ini mudah terputus dengan kehadiran deductibles dan batas, kerana dasar mungkin mempunyai tingkat deductibles yang berbeza selama bertahun-tahun. Tambahan lagi, kesan inflasi adalah tidak linear dengan kehadiran deductible.
Pampasan Pekerja Kos Pembakaran
Syarikat-syarikat yang lebih besar mengambil dasar kos pembakaran, terutamanya untuk insurans pampasan pekerja mereka. Polisi ini menetapkan amaun akhir untuk premium, berdasarkan pengalaman tuntutan sebenar organisasi untuk tempoh yang berkaitan.
Syarikat-syarikat perusahaan yang memilih dasar dengan penetapan harga kos pembakaran daripada premium harga konvensional boleh meraih faedah kewangan yang signifikan, tetapi mereka juga boleh dipengaruhi secara negatif oleh kos tuntutan yang tidak diduga. Sebagai contoh, majikan boleh membayar premium yang lebih rendah untuk insurans pampasan pekerja mereka. Walaupun ia juga membawa risiko akhirnya menjadi lebih tinggi daripada kadar konvensional. CFO dan broker perlu menyedari risiko ketika memilih dasar pampasan pekerja. Pampasan pekerja biasanya merupakan perbelanjaan insurans tertinggi tunggal yang akan dihadapi oleh perniagaan, jadi memeriksa pilihan dan kesan potensi adalah latihan yang berbaloi.
Kelebihan Utama
Kelebihan utama harga membakar kos adalah ia menyediakan insentif kewangan langsung bagi syarikat untuk beroperasi dengan cekap dan mengutamakan keselamatan pekerja dan pemulihan. Kos yang ditanggung tetapi tidak dilaporkan (IBNR) juga perlu dipertimbangkan, seperti kos perubatan berterusan dari kecederaan yang bermasalah. Pegawai syarikat juga harus mempunyai program pengembalian risiko dan amalan terbaik untuk program kerja untuk memaksimumkan faedah menggunakan nisbah kos pembakaran untuk insurans pampasan pekerja.
