Faedah memulakan ira untuk anak anda

Isi kandungan

• Jenis IRA untuk Kanak-kanak
• Kelebihan IRA Roth untuk Kanak-kanak
• Bagaimana Membuka IRA untuk Kanak-kanak
• Bagaimana untuk Membiayai IRA Kanak-kanak
• Bolehkah Orang Lain Menyumbang kepada IRA Kanak-Kanak?
• Faedah IRA untuk Kanak-kanak
• Garisan bawah

Orang muda sering membuka akaun persaraan individu (IRA) ketika mereka mula menerima gaji dari pekerjaan pertama mereka. Tetapi sebenarnya, IRA membuat kenderaan simpanan yang sangat baik untuk orang yang lebih muda. Kerana tahun-tahun mereka yang lembut, dan dekad yang mereka ada di hadapan mereka, anak-anak bersedia untuk mengambil kesempatan penuh masa dan kuasa penggabungan dalam jenis kenderaan simpanan yang berfaedah.

Anak anda, tanpa mengira umur, boleh menyumbang kepada IRA dengan syarat dia memperoleh pendapatan yang ditakrifkan oleh IRS sebagai "semua pendapatan dan upah yang boleh dikenakan cukai yang anda dapat dari bekerja… untuk seseorang yang membayar anda atau dalam perniagaan yang anda miliki."

Di sini, kita melihat dua jenis IRA untuk kanak-kanak, faedah-faedah ini menawarkan kenderaan pelaburan yang berfaedah dan bagaimana untuk membuka dan membuat sumbangan kepada IRA untuk kanak-kanak.

Takeaways Utama

• IRA boleh membantu anak anda (atau cucu) kecuali untuk persaraan, rumah pertama, atau perbelanjaan pendidikan. Walaupun kedua-dua IRA tradisional dan Roth adalah pilihan, pelbagai Roth sering lebih baik, memandangkan mereka yang akan dikenakan cukai yang lebih tinggi pendakap kemudian dalam kehidupan. Setiap kanak-kanak, tanpa mengira umur, boleh menyumbang kepada IRA dengan syarat mereka memperoleh pendapatan; orang lain boleh menyumbang juga, selagi mereka tidak melebihi jumlah pendapatan yang diperoleh kanak-kanak. IRA kanak-kanak perlu ditubuhkan sebagai akaun penjagaan oleh ibu bapa atau orang dewasa yang lain.

Jenis IRA untuk Kanak-kanak

Dua jenis IRA yang sesuai untuk kanak-kanak: tradisional dan Roth. Perbezaan utama antara IRA tradisional dan Roth ialah apabila anda membayar cukai atas wang yang anda sumbangkan kepada pelan tersebut. Dengan IRA tradisional, anda membayar cukai apabila anda mengeluarkan wang semasa bersara (pada kadar cukai yang dikenakan kemudian). Semua dana, sumbangan anda dan apa-apa pendapatan yang telah mereka terakru, dianggap sebagai pra-cukai dalam IRA tradisional. Dengan Roth IRA, anda membayar cukai apabila anda memasukkan wang ke dalam akaun, jadi dana-sumbangan dan pendapatan mereka-dianggap wang selepas cukai.

Wang itu membiak tanpa cukai sementara ia sama ada dengan IRA tradisional atau Roth. Tetapi manfaat Roth ialah apabila anak itu mengeluarkan duit itu beberapa dekad dari sekarang, dia tidak perlu membayar cukai pendapatan. Lebih-lebih lagi, tiada pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) terhadap wang tersebut. Sudah tentu, peraturan ini mungkin berubah dalam tempoh 40 tahun yang akan datang, tetapi di situlah mereka sekarang.

Walaupun anda menuntut anak anda sebagai tanggungan, dia mungkin dikehendaki memfailkan pulangan cukai pendapatan sendiri jika pendapatan kasarnya melebihi jumlah tertentu yang ditetapkan oleh IRS. Jika anak anda mendapat kurang dari jumlah ini, dia berkemungkinan berada dalam kurungan cukai pendapatan 0% dan dia mungkin tidak akan mendapat manfaat daripada potongan cukai di hadapan yang dikaitkan dengan IRA tradisional.

Kelebihan IRA Roth untuk Kanak-kanak

Kerana banyak anak-anak tidak mendapat wang yang cukup untuk mendapat manfaat daripada potongan cukai depan yang dikaitkan dengan IRA tradisional, masuk akal dalam kebanyakan kes untuk menumpukan pada IRA Roth. Secara umum, IRA Roth adalah IRA pilihan untuk golongan bawah umur yang mempunyai pendapatan terhad sekarang-kerana ia disyorkan untuk mereka yang mungkin berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi pada masa akan datang.

"Jika seorang kanak-kanak menyimpan sehingga umur 59 ½ (di bawah peraturan hari ini), apa-apa pengeluaran akan dikenakan cukai. Semasa bersara, dia mungkin akan berada di pendakap yang jauh lebih tinggi, jadi dengan berkesan akan menyimpan lebih banyak wangnya, "kata Allan Katz, presiden, Kumpulan Pengurusan Kekayaan Komprehensif, LLC, di Staten Island, NY. Walaupun seorang kanak-kanak mahu menggunakan dana lebih awal daripada itu, akaun itu akan menjadi lebih berfaedah: IRA Roth dibuat khusus untuk orang yang pendirian cukainya mungkin lebih tinggi apabila mereka perlu mengeluarkan wang itu, berbanding ketika mereka 'masukkannya.

Bagaimana Membuka IRA untuk Kanak-kanak

Walaupun anda mungkin melihat broker meretas "A Roth IRA for Kids" (seperti Fidelity Investments does) atau sesetengahnya, tidak ada yang istimewa dalam cara IRA bekerja kanak-kanak, sekurang-kurangnya sejauh yang IRS bimbang. Jumlah pembukaan untuk melabur mungkin kurang daripada minimum biasa pembrokeran. Jika tidak, perbezaan utama antara IRA ini dan yang biasa adalah bahawa mereka adalah akaun kustodian atau penjaga.

Oleh undang-undang, bank, broker, dan syarikat pelaburan memerlukan akaun kustodian atau penjaga jika anak anda adalah kecil (di bawah usia 18 tahun di kebanyakan negeri; di bawah umur 19 dan 21 orang lain). Sebagai penjaga, anda (orang dewasa) mengawal aset dalam IRA, membuat semua keputusan pelaburan, sehingga anak anda mencapai usia majoriti, di mana ia diserahkan kepadanya.

IRA dibuka dengan nama anak anda, dan anda perlu memberikan nombor Jaminan Sosial mereka apabila anda membuka akaun.

Perlu diingat, tidak semua institusi kewangan melakukan IRA kustodian. Firma yang saat ini membuka akaun untuk anak di bawah umur termasuk:

Investopedia telah mencipta senarai broker terbaik untuk IRA, di mana anda boleh membandingkan broker terbaik bersebelahan.

Bagaimana untuk Membiayai IRA Kanak-kanak

Kanak-kanak dari sebarang umur boleh menyumbang kepada IRA selagi mereka memperoleh pendapatan dari pekerjaan, sama ada dari majikan (seperti laluan kertas atau penyelamat) atau dari perniagaan sendiri. Untuk 2019 dan 2020, maksimum anak anda boleh menyumbang kepada IRA (sama ada tradisional atau Roth) adalah kurang daripada $ 6, 000 atau pendapatan kena cukai beliau untuk tahun ini. Sebagai contoh, jika anak anda memperoleh $ 3, 000 tahun ini, dia boleh menyumbang sehingga $ 3, 000 kepada IRA; jika anak perempuan anda memperoleh $ 10, 000, dia boleh menyumbang hanya $ 6, 000, sumbangan maksimum. Jika anak anda tidak mempunyai pendapatan, dia tidak boleh menyumbang sama sekali.

Perkara penting yang perlu diingati adalah bahawa anak anda mesti memperoleh pendapatan sepanjang tahun yang mana sumbangan dibuat. Wang daripada elaun atau pendapatan pelaburan tidak dikira sebagai pendapatan yang diperoleh dan, oleh itu, tidak boleh digunakan untuk sumbangan.

Sebaik-baiknya, anak anda akan menerima W-2 atau Borang 1099 untuk kerja yang dilakukan. Tetapi sudah tentu, itu biasanya tidak berlaku dengan usaha keusahawanan seperti penjagaan bayi, kerja halaman, berjalan kaki anjing, dan pekerjaan juvana biasa yang lain. Oleh itu, adalah idea yang baik untuk menyimpan resit atau rekod. Ini termasuk:

• Jenis kerja Apabila kerja telah dilakukanUntuk siapa kerja telah dilakukanBerapa banyak anak anda dibayar

Wang itu tidak boleh menjadi elaun (walaupun anak itu mengerjakan tugasnya) atau hadiah tunai yang diberikan secara langsung kepada anak. Walau bagaimanapun, walaupun elaun tidak dibenarkan, anda mungkin boleh membayar anak anda untuk kerja yang dilakukan di sekitar rumah dengan syarat ia adalah sah dan gaji adalah pada kadar pasaran yang berterusan (anda tidak boleh membayar $ 1, 000 untuk malam penjagaan bayi, contohnya). Ia membantu jika kanak-kanak melakukan kerja yang sama untuk orang luar; bukan sekadar memotong rumput keluarga, tetapi yang lain di kawasan kejiranan, misalnya. Atau jika anda mempunyai perniagaan anda sendiri, anda boleh meletakkan anak anda bekerja dengan tugas yang sesuai dengan umur untuk upah yang munasabah.

Bolehkah Orang Lain Menyumbang kepada IRA Kanak-Kanak?

Sumbangan langsung kepada Roth IRA kanak-kanak boleh menjadi hadiah daripada anda atau orang lain. Dan mereka benar-benar adalah hadiah yang terus memberi: Sejak IRA boleh dilaburkan dalam hampir semua jenis aset, mereka mungkin melakukan lebih baik daripada bon simpanan lama atau akaun bank lama yang baik.

Ramai ibu bapa memilih untuk "memadankan" pendapatan anak mereka dan menjadikan sumbangan IRA itu sendiri. Sebagai contoh, jika anak perempuan anda memperoleh $ 3, 000 pada musim panas, anda boleh membiarkan dia membelanjakan wangnya seperti yang dia kehendaki dan membuat sumbangan $ 3, 000 IRA dengan wang anda sendiri. Anda mungkin juga menawarkan untuk menyumbangkan peratusan apa yang anak anda mendapat, seperti 50% (anak anda memperoleh $ 3, 000 dan anda menyumbang $ 1, 500).

Ingatlah untuk mempertimbangkan peraturan cukai hadiah IRS. Sumbangan yang anda buat kepada Roth IRA untuk anak anda akan dikira terhadap had hadiah bebas cukai yang boleh anda buat kepada satu orang, iaitu $ 15, 000 untuk tahun 2019.

Apa-apa pendekatan yang anda memutuskan untuk mengambil, IRS tidak peduli siapa yang membuat sumbangan selagi ia tidak melebihi pendapatan anak anda yang diperoleh pada tahun itu. Sekiranya Joe Jr membuat $ 2, 000 dari lemonadenya pada musim panas, $ 2, 000 adalah semua anda atau dia boleh melabur dalam IRA. Oleh kerana sumbangan dibuat kepada IRA anak anda, anak anda-bukan anda-menerima apa-apa potongan cukai.

Faedah IRA untuk Kanak-kanak

Bersama dengan motivasi yang jelas-membina sarang telur-IRA menawarkan faedah lain untuk kanak-kanak, baik pada masa sekarang maupun di masa depan.

Literasi Kewangan

Membuka IRA untuk anak anda memberi dia bukan sahaja permulaan untuk menjimatkan persaraan tetapi juga pelajaran kewangan yang berharga. Bahkan IRA kecil boleh menyediakan dan pengenalan kepada pelaburan dan platform untuk mengajar anak anda mengenai wang dan hubungan antara pendapatan, simpanan, dan perbelanjaan.

"Pada bila-bila masa anda bekerja bersendirian dengan anak anda untuk mengajar mereka mengenai wang, melabur dan menyimpan adalah masa yang dibelanjakan dengan baik. Pengkompaunan berfungsi dengan baik jika ia mempunyai masa yang paling banyak untuk mengerjakan sihirnya. Sekiranya anda dapat memulakan anak anda lebih awal, ia akan memberi mereka permulaan kepada masa depan kewangan mereka, "kata Kirk Chisholm, pengurus kekayaan di Kumpulan Penasihat Inovatif di Lexington, Mass.

Sumbangan IRA sebanyak $ 1, 000 yang dibuat pada usia 10, misalnya, boleh bertambah hingga $ 11, 467 lebih 50 tahun, dengan mengambil kira kadar purata pertumbuhan tahunan 5% konservatif. Sumbangkan $ 50 setiap bulan, dan akaun mungkin bertambah menjadi $ 137, 076 (dengan sumbangan awal $ 1, 000 dan tingkat pertumbuhan hipotetis yang sama sebesar 5%). Atau doblehkan sumbangan kepada $ 100 setiap bulan dan akaun itu dapat mencapai $ 262, 685.

Kegunaan Nyata

Satu lagi manfaat IRA adalah bahawa anak anda mungkin dapat menerapkannya untuk perbelanjaan penting lain-terutamanya jika mereka adalah Roths, yang membenarkan pengeluaran sumbangan, dengan syarat akaun tersebut sekurang-kurangnya berumur lima tahun. IRA tetap lebih sukar tetapi membenarkan pengeluaran tanpa penalti dalam keadaan istimewa. Keperluan seperti itu boleh termasuk:

• Untuk perbelanjaan pendidikan. Pemegang akaun boleh mengeluarkan wang untuk kolej, tetapi mereka akan membayar cukai ke atas pendapatan. Walau bagaimanapun, tiada penalti pengeluaran awal 10% jika wang digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak (tuisyen, yuran, buku, bekalan, peralatan, dan kebanyakan kos bilik dan papan). Untuk membeli rumah. Pemegang akaun boleh menarik balik dana untuk membeli rumah sebelum mencapai 59 ½. Wang tersebut mesti digunakan sebagai bayaran pendahuluan atau untuk menutup kos. Pengeluaran terhad kepada $ 10, 000. Pengeluaran awal pembelian rumah adalah bebas daripada penalti dan bebas cukai. Untuk kecemasan. Pemilik Roth IRA boleh mengeluarkan wang dalam keadaan kecemasan. Tetapi pengeluaran akan tertakluk kepada cukai ke atas pendapatan, ditambah dengan bayaran pengeluaran awal sebanyak 10%.

Walau bagaimanapun, "kami mencadangkan supaya dana ini dapat diguna pakai jika boleh, bukannya membuangnya untuk membeli rumah pertama, contohnya, " kata Elyse Foster, CFP®, prinsipal, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Garisan bawah

Orang muda mempunyai kelebihan yang besar apabila ia melabur-iaitu masa. "Pada usia muda, penggabungan itu menjadi lebih tinggi kerana jarak jauh, " kata Dan Stewart, CFA®, presiden dan CIO, Revere Asset Management, Inc., di Dallas, Texas. Dia cenderung untuk memihak kepada Roth IRAs, kerana "biasanya mereka akan berada dalam kurungan cukai rendah atau bahkan sifar." Walaupun sumbangan IRA yang agak kecil boleh berkembang dengan ketara dari masa ke masa, dia nota. Sekiranya anda membuat sumbangan satu kali, $ 6, 000 satu kali kepada Roth IRA seorang anak ketika mereka berumur 15 tahun, misalnya, yang boleh bertumbuh hingga lebih dari $ 176, 000 wang bebas cukai pada saat mereka melanda 65, dengan mengandaikan pulangan tahunan sebanyak 7%. Jika mereka menunggu sehingga mereka berusia 35 tahun untuk membuat sumbangan pertama, mereka perlu melabur $ 23, 000 untuk mencapai jumlah yang sama.

Sebagai tambahan kepada wang tunai sejuk yang semakin meningkat dalam akaun IRA, anak anda akan mendapat manfaat tambahan untuk membangunkan tabiat kewangan yang sihat: ramai ahli kewangan dan pendidik percaya bahawa anak-anak yang lebih awal mula belajar tentang wang, lebih baik peluang mereka untuk kestabilan kewangan dalam masa depan.

Ia mungkin menjual keras kepada anak-anak berbanding membelanjakan wang yang mereka peroleh (atau menyimpannya untuk kolej, sesuatu yang akan berlaku lebih awal dari persaraan) -pada IRA yang dibuka awal dapat mengeja banyak jaminan kewangan kemudiannya.