Hanya kerana anda adalah pakaian satu orang, freelancer, atau kontraktor bebas, anda tidak perlu pergi tanpa rancangan persaraan. Jika anda bekerja sendiri, anda boleh menubuhkan solo 401 (k), juga dikenali sebagai pelan 401 (k) bebas, sendiri. Solo 401 (k) mempunyai beberapa faedah daripada jenis akaun persaraan yang lain.
Takeaways Utama
- Individu yang bekerja sendiri yang memenuhi syarat-syarat tertentu boleh menubuhkan solo 401 (k) untuk menyimpan untuk persaraan. Rancangan jenis ini menawarkan beberapa faedah ke atas jenis lain dari akaun persaraan. Salah satu faedah utama adalah bahawa had sumbangan biasanya lebih tinggi daripada yang lain rancangan persaraan.
Mari kita mulakan dengan melihat apa yang diperlukan untuk menetapkan satu dan bagaimana ia berfungsi.
Keperluan Kelayakan
Untuk melabur dalam solo 401 (k), anda mesti memenuhi keperluan tertentu. Yang pertama menetapkan bahawa anda dan bukan majikan bertanggungjawab untuk pendapatan anda. Pemilik tunggal, pemilik perniagaan kecil tanpa pekerja (walaupun pasangan boleh menyumbang jika mereka bekerja untuk perniagaan), kontraktor bebas, dan freelancer biasanya sesuai dengan keterangan ini.
Keperluan kedua ialah anda mesti memperoleh pendapatan. Ini boleh disahkan melalui rekod cukai.
Langkah-langkah untuk Menetapkan Solo 401 (k)
Menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS), terdapat langkah-langkah khusus yang perlu diambil untuk membuka pelan 401 (k) secara solo.
Pertama, anda perlu mengamalkan pelan secara bertulis, yang bermaksud anda perlu membuat perisytiharan bertulis tentang jenis pelan yang anda ingin dana. Anda boleh memilih antara dua jenis rancangan persaraan: tradisional dan Roth. Setiap mempunyai faedah cukai yang berbeza.
A solo 401 (k) mestilah ditubuhkan pada 31 Disember dalam tahun cukai yang mana anda membuat sumbangan.
The Traditional 401 (k)
Dengan pelan individu tradisional, anda melabur dolar anda sebelum cukai, dengan berkesan menuntut pengecualian cukai semasa tahun-tahun kerja anda. Apabila anda mencapai umur persaraan, anda membayar cukai pendapatan ke atas dana yang anda menarik balik-termasuk wang pelaburan anda telah diperoleh selama bertahun-tahun.
Kelemahannya ialah apabila anda bersedia mengeluarkan wang anda, kadar cukai mungkin lebih tinggi daripada yang anda mula-mula melabur dan beban cukai tambahan mungkin memadamkan apa-apa manfaat cukai yang diterima sebelum ini. Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa kebanyakan pesara berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah berbanding tahun-tahun bekerja mereka.
The Roth 401 (k)
Pelan Roth dibiayai dengan dolar selepas cukai. Oleh kerana anda telah memberikan IRS potongannya, pengeluaran adalah bebas cukai apabila tiba masanya untuk bersara. Itu benar-benar bebas cukai, kedua-dua amaun yang anda bayar dan pulangan akaun yang diperolehi.
Sebaik sahaja jenis rancangan telah ditubuhkan, anda perlu membuat amanah yang akan memegang dana sehingga anda memerlukannya atau anda mencapai umur persaraan. Anda boleh memilih firma pelaburan, broker dalam talian, atau syarikat insurans untuk menguruskan rancangan untuk anda.
Anda juga perlu menubuhkan sistem penyimpanan rekod supaya semua pelaburan diambilkira sepanjang masa.
Faedah Solo 401 (k)
Solo 401 (k) menyediakan beberapa kelebihan berbanding jenis lain akaun persaraan.
Salah satu kelebihan utama ialah had sumbangan biasanya merupakan yang tertinggi di antara rancangan persaraan. Seperti 401 (k) yang ditaja oleh majikan, sumbangan boleh dibuat daripada pekerja dan majikan. Dengan solo 401 (k) anda memakai kedua-dua topi dan boleh membuat sumbangan dalam kedua-dua peranan.
Sebagai pekerja, anda boleh menyumbang $ 19, 000 pada tahun 2019. Jika anda berusia 50 tahun atau lebih, anda boleh membuat sumbangan tambahan $ 6, 000. Pada tahun 2020, maksimum naik kepada $ 19, 500 dan sumbangan menangkap ke $ 6, 500.
Memakai topi majikan, anda boleh menyumbang sehingga 25% daripada pampasan anda. Jumlah had sumbangan untuk solo 401 (k) adalah $ 56, 000 pada 2019, tidak menghitung sumbangan $ 6, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas. Pada tahun 2020, jumlahnya mencapai $ 57, 000, tidak mengira jumlah pengambilan $ 6, 500.
Keupayaan untuk memilih antara rancangan tradisional dan Roth adalah juga manfaat. Ini bermakna anda boleh memilih pelan dengan kelebihan cukai yang paling sesuai untuk anda.
Manfaat lain adalah bahawa tidak seperti SEP IRA, satu lagi akaun bersara cukai yang sering disyorkan untuk pemilik perniagaan kecil, anda boleh mengambil pinjaman dari rancangan itu. Secara umumnya, anda tidak boleh meminjam daripada dana persaraan anda, tetapi ia adalah pilihan yang baik sekiranya anda perlu.
Dengan perancangan dan ketekunan yang sewajarnya, solo 401 (k) menawarkan potensi untuk menikmati persaraan yang selesa selepas bertahun-tahun sebagai bos anda sendiri dan bekerja dengan istilah anda sendiri.
