Pengenalan kepada roth 401 (k)

Isi kandungan

• Perspektif pada Roth 401 (k) Keuntungan
• Peraturan
• Faktor dalam Proses Membuat Keputusan
• Garisan bawah

Akaun Roth 401 (k) membuat kemunculannya dalam komuniti pelaburan persaraan pada tahun 2006. Dibuat oleh peruntukan Akta Penyelarasan Pertumbuhan Ekonomi dan Pelepasan Cukai 2001 dan dimodelkan selepas Roth IRA, Roth 401 (k) adalah majikan- akaun simpanan pelaburan yang ditaja yang memberi peluang kepada pekerja untuk menjimatkan persaraan dengan wang selepas cukai.

Peserta dalam rancangan 403 (b) juga layak menyertai akaun Roth.

Meskipun keupayaan untuk menyumbang kepada Roth 401 (k) pada asalnya ditetapkan untuk tamat pada akhir tahun 2010, Akta Perlindungan Pencen 2006 menjadikan Roth 401 (k) kekal.

Takeaways Utama

• A Roth 401 (k) adalah pelan simpanan yang ditaja oleh majikan yang memberi pekerja pilihan untuk melabur dolar selepas cukai untuk persaraan. Batas sumbangan untuk 2020 adalah $ 19, 500 untuk orang yang berumur kurang dari 50 tahun dan $ 26, 000 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas. Walaupun anda membayar cukai atas sumbangan anda, pengeluaran yang anda ambil selepas umur 59½ akan bebas cukai sekiranya akaun telah dibiayai selama sekurang-kurangnya lima tahun. Tidak seperti Roth IRA, anda mesti mengambil pengagihan minimum yang diperlukan dari Roth 401 (k) bermula dari umur 70½. Orang yang cukainya sedang rendah atau yang mengharapkan untuk membayar cukai yang lebih tinggi dalam persaraan boleh mendapat manfaat daripada pembukaan Roth 401 (k).

Perspektif pada Roth 401 (k) Keuntungan

Faedah yang berkaitan dengan Roth 401 (k) bergantung pada pandangan anda. Dari perspektif kerajaan, Roth 401 (k) menjana pendapatan semasa dalam bentuk dolar cukai. Itu berbeza dengan 401 (k) tradisional, yang mana pelabur menerima potongan cukai atas sumbangan mereka. Terima kasih kepada potongan ini, dana yang biasanya akan hilang kepada IRS kekal dalam akaun yang ditunda cukai sehingga mereka ditarik balik.

Dari perspektif pelabur, akaun itu dijangka berkembang dari masa ke masa dan wang yang akan hilang kepada orang cukai akan membelanjakan semua tahun bekerja untuk pelabur. Kerajaan juga mahu aset itu berkembang kerana penangguhan cukai berakhir apabila wang ditarik balik dari akaun. Pada dasarnya, kerajaan memberi anda rehat cukai hari ini dengan harapan akan ada lebih banyak wang untuk dikenakan cukai pada masa akan datang.

Roth 401 (k) berfungsi sebaliknya. Wang yang anda peroleh hari ini dikenakan cukai hari ini. Apabila anda meletakkan wang selepas cukai ini ke dalam Roth 401 (k) anda, pengeluaran yang anda ambil selepas anda mencapai usia 59½ akan bebas cukai jika akaun itu telah dibiayai selama sekurang-kurangnya lima tahun. Prospek wang bebas cukai semasa persaraan menarik kepada para pelabur.

Prospek dolar yang dibayarkan hari ini bukan tertunda sangat menarik bagi pemerintah. Malah, ia sangat menarik bahawa penggubal undang-undang telah membincangkan menghapuskan IRA cukai yang boleh ditolak cukai tradisional dan menggantikannya dengan akaun seperti Roth 401 (k) dan Roth IRA.

Peraturan

Tidak seperti Roth IRA, yang mempunyai had pendapatan yang menyekat beberapa pelabur daripada mengambil bahagian, tidak ada had pendapatan pada Roth 401 (k). Seorang pelabur boleh menyumbang kepada Roth 401 (k), 401 (k) tradisional, atau gabungan kedua, dengan mengandaikan kedua-duanya ditawarkan oleh majikan mereka.

Walau bagaimanapun, had sumbangan tetap sama tanpa mengira sama ada anda memilih akaun tradisional, Roth, atau kedua-duanya. Had sumbangan untuk 2019 ditetapkan pada $ 19, 000 untuk orang di bawah umur 50 dan $ 25, 000 untuk 50 dan ke atas. Pada tahun 2020, angka ini naik kepada $ 19, 500 dan tambahan $ 6, 500 jika anda berusia 50 tahun ke atas.

Had sumbangan adalah satu kelebihan yang Roth 401 (k) mempunyai Roth atau IRA tradisional: jumlah yang boleh anda sumbangkan kepada akaun tersebut adalah $ 6, 000 setahun ($ 7, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih) pada 2019 dan 2020.

Keputusan mengenai rancangan yang anda pilih bergantung pada situasi kewangan pribadi anda. Jika anda menjangkakan berada dalam pendudukan cukai yang lebih tinggi selepas bersara daripada anda dalam tahun-tahun kerja anda, Roth 401 (k) mungkin cara untuk pergi-ia akan memberikan pengeluaran tanpa cukai apabila anda bersara.

Walaupun kelihatannya intuitif bahawa kebanyakan pelabur akan mengalami penurunan kadar cukai mereka apabila bersara, pesara sering mempunyai potongan cukai yang lebih sedikit, dan terdapat juga potensi kesan undang-undang masa depan, yang boleh mengakibatkan kadar cukai yang lebih tinggi. Memandangkan ketidakpastian kadar cukai pada masa akan datang, pekerja muda yang kini mempunyai kadar cukai pendapatan yang lebih rendah mungkin ingin mempertimbangkan untuk melabur dalam program selepas cukai seperti Roth 401 (k), yang pada dasarnya mengunci kadar cukai yang lebih rendah.

Faktor dalam Proses Membuat Keputusan

Terdapat beberapa faktor yang mungkin mempengaruhi sama ada anda memutuskan untuk membuka Roth 401 (k).

1. Syarikat anda mungkin tidak menawarkan Roth 401 (k). Melakukannya secara sukarela untuk majikan, dan untuk menawarkan pelan sedemikian, majikan mesti menubuhkan sistem penjejakan untuk memisahkan aset Roth daripada rancangan semasa syarikat. Ini mungkin merupakan cadangan mahal, dan majikan anda boleh memilih untuk tidak melakukannya. Tidak seperti Roth IRAs, peserta Roth 401 (k) tertakluk kepada pengagihan minimum yang diperlukan pada usia 70½, yang memaksa para pelabur untuk mengambil pengedaran walaupun mereka tidak memerlukan atau mahu mereka. Keperluan pengedaran dapat dielakkan dengan melancarkan ke IRA Roth, tetapi demikian adalah kerumitan administratif, dan legislator dapat mengubah aturan kapan saja untuk melarang pemindahan tersebut. Mengharapkan kedua Roth dan 401 (k) tradisional akan memungkinkan Anda untuk mengambil wang dari akaun bebas cukai dan / atau cukai yang ditangguhkan, yang dapat membantu anda mengurus pendapatan yang boleh dikenakan cukai semasa bersara.

Mana-mana sumbangan yang sesuai yang dibuat oleh majikan anda kepada Roth 410 (k) anda mesti didepositkan ke dalam akaun tradisional 401 (k).

Garisan bawah

Adalah bijak untuk menilai kadar cukai semasa anda berbanding kadar cukai masa hadapan anda yang dijangkakan sebelum membuat keputusan mengenai pelaburan dalam Roth 401 (k). Kadar cukai yang lebih rendah sekarang daripada apa yang anda harapkan kemudian menjadikan jenis akaun ini menarik, tetapi jika sebaliknya adalah benar, program yang dikenakan cukai mungkin merupakan pilihan yang lebih baik. Perlu diingat bahawa aset yang dipegang dalam akaun tradisional 401 (k) tidak boleh ditukar menjadi Roth 401 (k).